2023年度

张掖市特殊教育学校部门决算

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释

第一部分部门概况

一、部门职责

主要职责是：对残疾儿童、少年学前教育、义务教育、职业高中教育和全市随班就读学生、送教上门学生的筛查、审核、师资培训、教学专题研究和研训一体化教育教学活动，面向社会开展残疾人教育教学咨询服务。

二、机构设置

张掖市特殊教育学校是财政全额拨款的事业单位，科级建制，主管单位为张掖市教育局。核定编制62人，2023年年末在职教职工60人。学校下设5个处室：办公室、教务处、政教处、总务处、信息资源中心。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

(以上内容详见附件)

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为2234.98万元。与上年度相比,收、支总计各减少354.53万元,下降13.69%,主要原因是异地新建学校基本完工，支出相应减少。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计2234.98万元,其中：财政拨款收入2098.69万元,占93.90%；其他收入136.30万元,占6.10%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计2188.68万元,其中：基本支出1288.73万元,占58.88%；项目支出899.95万元,占41.12%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为2098.69万元。与上年相比,各减少298.5万元,下降12.45%。主要原因是异地新建学校基本完工，支出相应减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1861.99万元,较上年决算数减少372.0万元,下降16.65%。主要原因是异地新建学校基本完工，支出相应减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1861.99万元，主要用于以下方面：教育支出1564.76万元,占84.04%；社会保障和就业支出143.92万元,占7.73%；卫生健康支出65.51万元,占3.52%；住房保障支出87.80万元,占4.72%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1861.99万元,支出决算为1861.99万元,完成年初预算的100.0%。其中：

1．教育支出年初预算数为1564.76万元,支出决算为1564.76万元,完成年初预算的100%。

2．社会保障和就业支出年初预算数为143.92万元,支出决算为143.92万元,完成年初预算的100%。

3．卫生健康支出年初预算数为65.51万元,支出决算为65.51万元,完成年初预算的100%。

4．住房保障支出年初预算数为87.80万元,支出决算为87.80万元,完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1198.73万元。其中：

人员经费1116.72万元,较上年决算数增加48.72万元,增长4.56%,主要原因是增加新招聘人员。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费和住房公积金缴费。

公用经费82.01万元,较上年决算数减少0.77万元,下降0.93%,主要原因是压减一般公共预算开支。公用经费用途主要包括办公费、咨询费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费和劳务费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入236.70万元,本年支出236.70万元,年末结转和结余0.00万元,支出全部用于特殊教育学校异地新建。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。2023年度国有资本经营预算财政拨款本年支出0.00万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.80万元,支出决算为0.30万元,决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和省委、省政府关于过紧日子要求，严控三公经费支出。较上年决算数增加0.30万元,增长100%,主要原因是本年度爱步企业管理（上海）有限公司在我校举行捐赠仪式，相应增加公务接待费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数减少0万元,下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0万元,支出决算为0.00万元,决算数等于于预算数，较上年决算数减少0万元,下降0%。

其中：公务用车购置费全年预算数为0万元,支出决算为0万元,决算数等于预算数，较上年决算数减少0万元,下降0%。

公务用车运行维护费全年预算数为0万元,支出决算为0万元,决算数等于预算数，较上年决算数减少0万元,下降0%。

3.公务接待费全年预算数为0.80万元,支出决算为0.30万元,决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和省委、省政府关于过紧日子要求，严控三公经费支出。较上年决算数增加0.30万元,增长100%,主要原因是本年度爱步企业管理（上海）有限公司在我校举行捐赠仪式，相应增加公务接待费。

外事接待费支出0万元。

其他国内公务接待支出0.30万元。主要是爱步企业管理（上海）有限公司在我校举行捐赠仪式进行的公务接待。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待1批次21人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0万元,较上年决算数减少0万元,下降0%。本年度培训费支出10.40万元,较上年决算数增加5.70万元,增长121.28%,主要原因是教师外出参加教研能力提升培训增加。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计216.46万元,其中：政府采购货物支出62.29万元、政府采购工程支出149.56万元、政府采购服务支出4.61万元。授予中小企业合同金额216.46万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额216.46万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目7个,二级项目0个,共涉及资金570.376万元,占一般公共预算项目支出总额的86%。对2023年度彩票公益金等1个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金123.50万元,占政府性基金预算项目支出总额的52.18%。8个项目资金使用符合相关财务管理制度和资金用途，实际完成的绩效目标基本符合年初设定目标值，8个项目自评结果均为优秀。

2023年部门(单位)整体支出开展绩效评价，共涉及资金693.876万元，占一般公共基本支出总额的86%,占政府性基金预算项目支出总额的52.18%。自评得分98分。(自评表、自评报告见附件）

1.我单位组织对张掖市特殊教育学校2023年市直教师培训开展绩效自评,涉及金额6.91万元，占一般公共基本支出总额的1.04%。自评得分为98分。(自评表、自评报告见附件）

2.我单位组织对张掖市特殊教育学校2023年班主任补助开展绩效自评，涉及金额6.48万元，占一般公共基本支出总额的0.98%。自评得分为98分。(自评表、自评报告见附件）

3.我单位组织对张掖市特殊教育学校2023年市级专项一般债券开展绩效自评，涉及金额400万元，占一般公共基本支出总额的60.31%。自评得分为98分。(自评表、自评报告见附件）

4.我单位组织对张掖市特殊教育学校2023年课后服务费开展绩效自评，涉及金额20.106万元，占一般公共基本支出总额的3.03%。自评得分为98分。(自评表、自评报告见附件）

5.我单位组织对张掖市特殊教育学校2023年特殊教育专项补助资金开展绩效自评，涉及金额126万元，占一般公共基本支出总额的19%。自评得分为98分。(自评表、自评报告见附件）

6.我单位组织对张掖市特殊教育学校2023年中职国家免学费资金开展绩效自评，涉及金额6.48万元，占一般公共基本支出总额的0.98%。自评得分为98分。(自评表、自评报告见附件）

7. 我单位组织对张掖市特殊教育学校2023年中职国家助学金资金开展绩效自评，涉及金额4.4万元，占一般公共基本支出总额的0.66%。自评得分为98分。(自评表、自评报告见附件）

8.我单位组织对张掖市特殊教育学校2023年政府性基金预算项目彩票公益金开展绩效自评,涉及金额123.50万元，占政府性基金预算项目支出总额的52.18%。自评得分为98分。(自评表、自评报告见附件）   

二、绩效自评结果

2023年度我单位预算支出项目共计8个，全年预算899.95万元，全年支出899.95万元，预算执行率100%。通过自评8个项目自评结果均为“优”。分项目绩效自评情况分析详见附件。

三、部门绩效评价结果

将以绩效自评结果作为完善政策和改进绩效管理的重要依据，进一步提高预算绩效管理水平，并按照有关规定及时向社会公开绩效自评结果。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。