关于2023年全市财政预算执行情况和2024年全市及市级财政预算（草案）的报告

——2024年1月8日在张掖市第五届人民代表大会第三次会议上

张掖市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，现将2023年全市财政预算执行情况和2024年全市及市级财政预算（草案）提请市五届人大三次会议审议，并请市政协委员和列席人员提出意见建议。

一、2023年财政预算执行情况

2023年，全市财政工作在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的二十大精神和习近平总书记对甘肃重要讲话重要指示批示精神，全面落实市委各项决策部署，严格执行市人大及其常委会各项决议，全面做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，全市财政预算执行稳中有进、稳中向好。

（一）全市财政预算执行情况

全市一般公共预算收入完成34.9亿元，占调整预算的103.81％，同比增长11.54％，其中：税收收入完成15.05亿元，占一般公共预算收入的43.11％；非税收入完成19.85亿元，占56.89％。支出完成196.33亿元，占调整及变动预算的83.47％，增长0.81％。政府性基金预算收入完成9.41亿元，占变动预算的87.01％，同比增长68.23％。支出完成39.33亿元，占变动预算的88.98％，同比下降35.02％。社会保险基金预算收入完成38.85亿元，占预算的100.16％，同比增长14.4％。支出完成39.34亿元，占预算的102.25％，同比增长11.23％。国有资本经营预算收入完成2094万元，占变动预算的94.54％，同比增长310.59％。支出完成1161万元，占变动预算的62.86％，增长116.6％。

（二）市级财政预算执行情况

一般公共预算收入完成5.96亿元，占调整预算的100.97％，同比增长7.35％。支出完成29.16亿元，占调整及变动预算的87.1％，同比下降2.45％。政府性基金预算收入完成2.17亿元，占预算的196.89％，同比增长148.74％。支出完成8.22亿元，占变动预算的98.79％，同比增长28.83％。社会保险基金预算收入完成22.81亿元，占预算的96.9％，同比增长7.49％。支出完成23.48亿元，占预算的99.29％，同比增长8.02％。国有资本经营预算收入完成1063万元，占预算的151.86％，同比增长208.12％；支出完成697万元，占预算的99.57％，同比增长88.38％。

（三）张掖经济技术开发区财政预算执行情况

一般公共预算收入完成7063万元，占预算的154.21％，同比增长60.41％。支出完成1.08亿元，占调整及变动预算的90.35％，同比下降9.59％。政府性基金预算收入完成8774万元，占预算的115.83％，同比增长112.45％。支出完成4638万元，占调整及变动预算的100％，同比下降61.2％。

二、财政主要工作完成情况

（一）把牢方向扭住关键，国家重大战略落地见效。充分发挥国家重大战略的引领带动作用，聚焦市情实际，加快战略势能转化，推动全市高质量发展。一是切实助力企业纾困发展。全面落实组合式减税降费政策，全年落实减税降费及缓费缓税超11.4亿元，有效激发了市场主体活力。大力实施普惠小微贷款贴息、创业担保贷款贴息等金融政策，落实普惠金融补助资金及农业保险保费补贴1.5亿元，积极支持实体经济发展。二是精准发力助推乡村振兴。准确把握新发展阶段“三农”工作战略定位，统筹整合各类乡村振兴资金12.06亿元，重点支持养殖业、种植业、产业配套和基础设施建设、品牌培育和产销对接等，保持了巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金保障强度。三是持续推进生态文明建设。牢固树立生态优先、绿色发展理念，支持坚决打好污染防治攻坚战，投入10.03亿元，持续做好祁连山自然保护区和黑河湿地自然保护区环保修复。支持推进“双碳”战略实施，做好资源保护“固碳”、森林绿化“扩面”、质量提升“增汇”，促进碳汇经济发展。

（二）合力攻坚挖潜促收，财政收入再创历史新高。围绕全年收入目标任务，深入分析研判经济运行态势，财税部门同频发力，采取超常举措，千方百计挖掘增收潜力，努力做大财政总量。一是全力以赴挖掘“增量”。紧盯主体税种、重点税源，深入企业，强化对接，加大税源稽查征缴、非税收入核查清缴和化解“登记难”历年税费清欠追缴力度，督促协调重大项目税费就地入库，加快国有土地出让、耕地占补平衡指标交易收入入库，确保应收尽收，颗粒归仓。二是凝聚合力争取“变量”。紧盯中央和省上政策和资金投向，超前谋划，主动出击，全力向上汇报争取，全市共争取上级各类资金234.84亿元，其中：转移支付176.84亿元，政府债券58亿元，有效缓解了到期政府债务还债压力，有力支持了全市重大项目建设。三是千方百计盘活“存量”。严格执行盘活存量资金有关规定，全市清理收回结余结转和低效无效项目资金1.94亿元，统筹使用1.69亿元，主要用于各级党委、政府确定的重点任务和民生项目。持续加强国有资产管理，清理盘活低效、闲置国有资产，有效提升资产配置和使用效率。

（三）围绕中心服务大局，重大决策部署保障有力。始终围绕市委、市政府中心工作，做好各项重大决策部署财政保障，促进全市经济发展活力持续增强。一是支持产业经济发展。围绕工业突破发展三年行动方案，市级安排中小企业民营经济发展专项3000万元，支持企业升规及各项奖补政策落实，更好支持工业经济发展。围绕旅游业提质增效三年行动，投入6800万元，支持张掖＝兰州、张掖＝西安、张掖＝北京等航线培育，加快推动文旅融合等现代服务业高质量发展。二是重大项目保障有力。坚持项目为本，市级统筹安排800万元项目前期工作经费，助推重大项目完成前期建设方案、可研报告编制，全力推进项目提速行动，确保项目全面及早开工。积极申报特别国债，有力支持灾后恢复重建和提升防灾减灾救灾能力等一批重点项目建设，加快形成更多实物工作量。全年争取到位新增地方政府专项债券资金31.1亿元，有力支持了全市55个重大债券项目建设。三是推动科技创新发展。进一步优化科技支出结构，全市科技投入2.93亿元（达到省政府确定的科技投入标准），重点支持传统支柱产业技术攻关和新能源、低碳环保、现代农业等新兴产业科技创新，推动知识产权保护，加快科技成果转化应用。四是持续优化营商环境。推进政府采购项目电子交易平台和网上商城建设，实现政府采购预算管理、项目交易、监管评价全流程线上办理，合同签订、投诉处理、资金支付环节办理时限进一步压减。

（四）持续保障改善民生，社会事业持续健康发展。坚持人民至上，严格落实党政机关过“紧日子”要求，把有限的资金用于保障和改善民生，全市民生领域支出154.11亿元，占财政总支出的78.49％。一是推动教育高质量发展。全市教育投入28.76亿元，进一步优化区域教育资源配置，着力改善各阶段学校办学条件，支持公立幼儿园、专门学校、初中学业水平标准化考场、卓越高中、特教学校异地建设、培黎职业学院二期项目建设，促进普惠性学前教育、义务教育优质均衡发展和城乡教育一体化发展。二是强化社会保障支持。全市社会保障和就业投入25.14亿元，加强困难群众救助补助，提高城乡低保和特困人员供养标准，及时足额拨付养老保险财政补助资金，支持乡镇综合养老服务中心等项目建设。持续落实降低失业保险、工伤保险费率和稳岗返还等政策，加大创业担保贷款贴息力度，及时发放就业创业补助，社会保障体系进一步完善。三是推动文旅体融合发展。全市文体旅游投入5.09亿元，支持A级景区创建、文物保护修缮、三馆一站免费开放，有力保障省运会等竞技体育赛事及全民健身活动。四是推进健康张掖建设。全市公共卫生投入20.91亿元，持续提升基本公共医疗经费保障水平，推进城乡居民基本医保扩面提标，人均财政补助标准分别达到每年89元和670元。持续加快推进河西区域（张掖）公共卫生医疗救治中心建设，推进公立医院改革，力促医疗服务能力提升，保障人民群众生命健康安全。五是争取保障性安居工程专项资金2.9亿元，支持实施棚户区改造1392套，71个老旧小区改造9223户，建设保障性租赁住房778套，发放租赁补贴2503户。

（五）多措并举化解债务，兜牢兜实债务风险底线。认真贯彻党中央、国务院决策部署，把防范化解地方债务风险工作作为重大政治任务，靠实工作责任，细化工作措施，全力落实化债任务。一是充分认识防范化解地方债务风险的重要性和紧迫性，牢固树立化债也是政绩的理念，在认真摸清全市地方债务底数的基础上，制定债务化解一揽子方案，“砸锅卖铁”“翻箱倒柜”筹集资金，有力有序有效防范化解地方债务风险，严防风险“爆雷”。二是紧抓中央和省上化解债务政策机遇，积极争取再融资债券，为化解债务提供资金保障，全市隐性债务化解任务超额完成。三是对审计反馈的新增隐性债务问题开展调查核实，对涉及新增隐性债务的单位和个人进行了追责问责，坚决遏制新增隐性债务，使新增隐性债务成为不可触摸的“高压线”。四是统筹发展与安全，立足全局和长远，整合预算安排、盘活财政存量资金、项目经营收益、企业经营收入等各方面资金，足额偿还到期地方政府债券本息24.45亿元，全市未发生债务违约事件。

（六）深化改革强化管理，财政治理水平稳步提高。蹄疾步稳深化财政改革，加快建立现代财政制度。一是绩效管理与财政预算深度融合。出台《张掖市市级财政投资项目预算评审管理暂行办法》《张掖市市级预算绩效管理结果应用暂行办法》，扎实开展事前、事中、事后绩效管理，提高财政资源配置效益。市级财政重点评价项目10个、部门5个，评价资金5.05亿元，通过结果应用压减财政资金1800万元。二是持续加强政府投资项目财政评审。市级预算评审项目18项，评审金额4964.44万元，审减金额813.56万元，审减率16.39％。结算评审项目11项，评审金额1.15亿元，审减金额769.01万元，审减率6.7％。三是支持产业发展方式更加多元。设立1.6亿元的张掖市乡村发展投资基金及1.7亿元祁连绿色产业基金，已完成前进一期项目5000万元投放，有效助力绿色产业补链延链强链。四是财会监督贯通协调机制进一步加强。全面落实全国和全省财会监督工作会议精神，推动构建纵横贯通工作机制，财会监督和审计监督、巡察监督实现同频共振、同向发力。组织开展减税降费政策落实、基层“三保”问题整治、地方政府债务违法违规问题整治等9个领域专项整治行动，强化存在问题整改，深入推进财会监督落细落实，让财经纪律成为不可触碰的“高压线”。

一年来，全市各级财政部门深入贯彻落实中央、省市决策部署，准确把握财政工作方向，努力提升公共财政保障水平，各项重大政策得到有效落实。但深入分析，全市财政工作仍然面临一些不容忽视的困难和问题：一是财源结构单一，县域经济基础薄弱，收入增长乏力，公共财政保障能力不足，抗风险能力较弱。二是“三保”、重大项目建设、民生领域等刚性支出迅猛增加，补短板强弱项任务艰巨，收支矛盾短期难以缓解。三是债务包袱沉重，部分县区政府债务和隐性债务余额大，还本付息支出压力大。暂付款存量大，库款调度困难。四是部分单位绩效意识和向上争取资金意识不强，主体责任压得不实，资金效益发挥不充分。针对这些问题，我们将认真分析研究，在今后工作中采取有力措施，努力加以解决。

三、2024年全市及市级财政预算草案

2024年是实施“十四五”规划的关键一年，编制好财政预算，对深入学习贯彻党的二十大精神，不折不扣落实党中央各项方针政策和省市委工作部署要求，推动全市经济社会高质量发展具有十分重要的意义。

（一）2024年财政收支形势分析

从有利因素看，我国经济回升向好、长期向好的基本趋势没有改变，新时代推进西部大开发形成新格局、黄河流域生态保护和高质量发展、共建“一带一路”、加快建设全国统一大市场等国家战略和倡议深入实施，为我们对接承接溢出产业创造了更多条件。国家继续实施积极的财政政策，加大均衡性转移支付力度，发行1万亿元特别国债，扩大专项债券用于项目资本金的范围，为我市争取各类资金创造了条件。省上深入实施“四强”行动，构建“一核三带”区域发展格局，为我们做大做强清洁能源、新材料和特色高效农业赋予更加强劲的动能。近年来我市深入实施“六大行动”，发展的基础不断夯实，随着一批特色高效农业、新能源、新材料项目加速落地，产业培育整体成势，增长动能更加强劲，生态屏障、能源基地、战略通道、开放枢纽的特殊功能地位越来越凸显，进入了蓄力起跳、蓄势提速、蓄能蝶变的新阶段，必将为财政收入增长奠定重要基础。

从面临挑战看，当前国内外环境更趋复杂严峻，经济下行压力仍然较大，财政增收还面临不少不确定因素。国家继续实施减税降费政策，部分企业留抵退税金额较大，将影响地方财政收入增速。房地产行业、建筑业持续疲软，县区可出让的土地指标及矿业权出让收益十分有限，一次性非税收入增长空间十分有限。同时，多年来财政收入呈逐年增长态势，收入基数较大，未来几年保持较高增速存在困难。加之落实“三保”、实施乡村振兴、保障改善民生、债务还本付息等刚性支出需求进一步增加，市级及部分县区政府法定债务率逐年攀升，举债空间相应减小，财政筹资压力进一步加大。

总体看，2024年财政收支矛盾依然突出，紧平衡、难平衡状况仍然存在。

（二）2024年预算编制的指导思想

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，认真贯彻习近平经济思想和习近平总书记对甘肃重要指示批示精神，深入落实党中央、国务院，省委、省政府和市委决策部署，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，完整、准确、全面贯彻新发展理念，深入推进“一屏四城五区”建设，统筹扩大内需和深化供给侧结构性改革，统筹新型城镇化和乡村全面振兴，统筹高质量发展和高水平安全，积极的财政政策适度加力、提质增效，落实好结构性减税降费政策，切实增强经济活力、防范化解风险、改善社会预期，巩固和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，增进民生福祉，保持社会稳定，奋力开创张掖高质量发展和现代化建设新局面。

2024年预算编制和财政工作遵循以下原则：

——实事求是、科学预测。坚持收入预算与经济社会发展水平相协调，与积极财政政策相衔接，实事求是、科学精准测算财政收入。

——优化支出、保障重点。党政机关习惯过紧日子，从严控制一般性支出。严肃财经纪律，优化财政支出结构，着力保障重点支出。

——深化改革、强化绩效。坚持预算法定，持续深化预算管理制度改革。强化绩效评价结果应用，切实提高财政资金使用效益和资源配置效率。

——防范风险、兜牢底线。持续加强财会日常监管，主动接受人大、审计、社会监督。注重有效防范化解财政领域风险，抓早抓小、精准施策，牢牢守住不发生系统性风险底线。

（三）2024年全市财政预算（草案）

1．一般公共预算。建议2024年全市一般公共预算收入同口径增长6．5％，预计完成37.17亿元。加上级财力性转移支付、返还性收入、提前下达专项转移支付、上年结转、调入资金等，减去上解支出后，全市一般公共预算预计可安排财力168.12亿元。按照收支平衡的原则，相应安排支出168.12亿元，其中：人员支出65.6亿元，公用经费7.56亿元，基本民生15.6亿元，项目支出22.27亿元，上年结转支出12.82亿元，提前下达专项支出44.27亿元。

2．政府性基金预算。预计收入10.14亿元，增长7.76％。按照收支平衡的原则，支出相应安排10.14亿元。

3．社会保险基金预算。预计收入42.37亿元，增长11.39％。支出41.78亿元，增长8.23％。

4．国有资本经营预算。预计收入2026万元，下降3.25％，主要原因是上年清理了国有企业欠缴的国有资本经营收益，拉高了基数。按照收支平衡的原则，支出相应安排2026万元。

（四）2024年市级财政预算（草案）

1．一般公共预算。建议市级一般公共预算收入同口径增长6.5％，预计完成6.35亿元，加上级财力性转移支付10.13亿元、返还性收入3543万元、提前下达专项转移支付9.12亿元、上年结转4.32亿元、甘州区上解收入4427万元后，预计可安排财力30.72亿元。按照收支平衡的原则，相应安排支出30.72亿元。

（1）基本支出12.44亿元，占40.51％。主要是安排机关事业单位人员工资、社会保险缴费、公务员医疗补助缴费等工资福利支出9.17亿元；安排离休人员工资、取暖费、活动费、遗属生活费、医疗保险缴费等对个人和家庭补助支出6596万元；安排机关运转经费1.56亿元。

（2）项目支出4.83亿元，占15.74％。重点用于生态文明建设、“六大行动”、乡村振兴、保障和改善民生、偿还政府债务本息及安排预备费等方面。

（3）上年结转及提前下达专项转移支付支出13.44亿元，占43.75％。

2．政府性基金预算。预计收入1.12亿元，增长8.7％。加提前下达195万元、调入资金1.37亿元后，可用财力2.5亿元。按收支平衡的原则，相应安排支出2.5亿元，主要用于棚户区改造、农业农村、还本付息、福利彩票发行机构业务费等支出。

3．社会保险基金预算。预计收入24.12亿元，增长9.68％。安排支出24.14亿元，增长6.11％。

4．国有资本经营预算。预计收入608万元，下降42.8％，主要原因是上年清理了国有企业欠缴的国有资本经营收益，拉高了基数。支出相应安排608万元，主要用于补充社保基金、解决改制企业历年遗留问题等支出。

5．其它专门类别预算安排情况。

（1）纳入财政专户管理的收费收入预算安排情况。2024年纳入财政专户管理的收费收入预算2900万元，增长3.57％。支出相应安排2900万元。

（2）“三公”经费支出预算安排情况。2024年市级“三公”经费预算安排1610万元，减少50万元，下降3.01％。其中：因公出国（境）费用10万元，下降50％；公务接待费430万元，下降4.44％；公务用车购置及运行维护费1170万元，下降1.68％。

（3）政府采购预算安排情况。2024年，市级单位政府采购预算资金8.84亿元，较上年预算压减26.88％。其中：货物类项目3.45亿元，服务类项目1.34亿元，工程类项目4.05亿元。

（五）2024年张掖经济技术开发区财政预算（草案）

1．一般公共预算。建议经开区一般公共预算收入同口径增长6.5％，预计完成7522万元，加稳定调节基金2483万元、上年结余1478万元，预计可安排财力11483万元。按照收支平衡的原则，相应安排支出11483万元，分别是：人员支出1126万元，公用支出122万元，对家庭和个人补助支出21万元，项目支出8736万元（主要用于企业科技创新、生态环保及污染治理、基础设施建设及园区提升改造等），上年结转支出1478万元。

2．政府性基金预算。预计收入2955万元，按照收支平衡的原则，相应安排支出2955万元，主要用于支付地方政府专项债券利息、园区基础设施建设及征地补偿等。

四、2024年财政工作的主要措施

（一）做大收入总量，进一步增强财政保障能力。紧紧围绕全市经济高质量发展大局，聚焦新能源、新材料等产业，坚持绿色工业引领，支持构建现代产业体系。统筹运用结构性减税降费、政府性融资担保、援企稳岗等措施，打好财税政策组合拳，培育市场主体，支持实体经济发展，涵养培植税源，夯实财政可持续发展基础。聚焦收入目标任务，细化征管计划，夯实主体责任，加强与税务、非税执收部门协调联动，加大重点行业、重点税源、重大项目税收征管，切实管好存量税源、挖掘潜在税源、拓展增量税源。紧盯国家和省上“十四五”规划、西部大开发、“一带一路”等重大战略和投资导向，围绕基础设施、特色产业、城乡建设、社会事业、生态环保等领域，强化服务保障，积极向上对接争取，最大限度把政策变成项目和资金。坚持“资金跟着项目走”，紧紧围绕政府专项债券重点支持领域，聚焦补短板强弱项、扩投资增后劲，持续做好政府专项债券项目谋划申报、额度争取、落地实施等工作，全力支持重大项目建设。

（二）强化资金统筹，进一步支持高质量发展。坚持财政投入强度不减，严格落实“四个不摘”要求，以确保国家粮食安全、确保不发生规模性返贫为底线，以提升乡村产业发展水平、提升乡村建设水平、提升乡村治理水平为重点，创新财政投入方式，发挥乡村发展投资基金和祁连绿色产业基金引导作用，支持创建全省全域推进高标准农田建设示范市，坚持不懈抓好“三农”工作。深入推进实施“六大行动”，聚焦高质量发展重点项目，加大投入力度，支持现代农业发展，推动工业经济提质增效扩量，支持文化旅游项目建设，促进一、二、三产业融合发展。持续加大投入，支持深入推进生态文明建设和绿色低碳发展，坚守生态环保底线，围绕创建“七城三区”目标，持续改善生态环境质量，积极稳妥推进碳中和，加快打造绿色低碳供应链，加快建设新型能源体系，加强资源节约集约循环高效利用。实施强科技行动，加大科技创新投入，支持实施一批关键技术研发项目，积极培育科技创新型企业，不断提升研发投入水平和科技创新能力。支持实施制造业重点产业链高质量发展行动，加强质量支撑和标准引领，提升产业链供应链韧性和安全水平。支持促消费专项行动，对新能源汽车减免购置税，培育壮大新型消费，大力发展数字消费、绿色消费、健康消费，激发消费潜能。支持实施强县域行动，加强基础设施建设，加快推进城乡融合。支持完善园区基础设施建设，持续优化营商环境，加快数字政府建设，多措并举全力支持经济高质量发展。

（三）保障改善民生，进一步提升民生保障水平。始终把保障和改善民生作为财政支出优先方向，做到民生投入只增不减、惠民力度只强不弱，不断满足群众美好生活需要。强化医疗救治、应急物资保障，支持完善卫生救治体系和公共卫生体系，切实提升医疗卫生能力。聚焦人民群众急难愁盼，加大民生投入，支持办好省市民生实事，不断提升基本公共服务水平，坚决织牢民生保障网。落实基本民生保障政策，大力支持创业就业，坚持教育优先发展，推进健康张掖建设，强化公共文化服务，推进保障性住房建设，着力推动幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶，努力让人民群众的获得感成色更足、幸福感更可持续、安全感更有保障。

（四）防范化解风险，进一步推进可持续发展。将党政机关过紧日子作为基本要求，坚持能压则压、能省则省，做好“账本子”、管好“钱袋子”，从严从紧编制“三公”经费预算，严控一般性支出，大力压减非重点、非刚性支出，把有限的财政资金重点投向民生等急需领域。树牢底线思维，坚持“两个优先”，打足“三保”支出预算，库款资金优先保障“三保”支出，做好“三保”风险应急处置工作，兜牢兜实“三保”底线。严格执行政府债务限额管理，完善债券项目安排协调机制，提高项目储备申报质量，优化新增债券资金投向，确保债券资金规范高效使用。强化政府债务管理，及时偿还到期政府债券本息18.99亿元，确保政府债务刚性兑付。严格落实一揽子化债方案，压实各级各部门主体责任，积极稳妥化解隐性债务，坚决遏制增量。强化财政可承受能力评估，开展政府投资项目评审，切实提高政府投资效益，严防新增隐性债务风险。加强财政库款管理，加大暂付款清收力度，着力化解财政运行风险。

（五）深化管理改革，进一步提高依法理财水平。谋划新一轮财税体制改革，推进预算管理提质增效，建立健全标准科学、规范透明、约束有力的现代预算制度。推进预算管理一体化改革，优化国库集中收付管理，提升资金支付效率。落实省以下财政体制改革，积极争取省上对我市给予倾斜支持。落实财政事权和支出责任划分改革方案，不断优化市级与县区财力配置，增强公共服务保障能力。强化预算执行动态监控，加强重大项目和重点民生政策落实情况跟踪督促，加快项目建设和资金支出进度，切实提高财政资金使用效益。发挥财政资金直达机制作用，确保财政资金直达基层、直接惠企利民。全面实施绩效管理，强化绩效评价结果应用，推动预算绩效管理扩围增量、提质增效。持续完善财会监督纵横贯通工作机制，加大对中央和省级转移支付资金监管力度，严肃财经纪律，更好发挥财会监督在党和国家监督体系中的基础性、支柱性作用。严格执行人大批准的预算，坚决执行人大及其常委会各项决议要求，依法接受市人大及其常委会监督，自觉接受政协民主监督、审计监督和社会舆论监督。坚持刀刃向内，加强纪律教育和学习培训，强化廉政风险管控，打造忠诚干净担当的财政队伍，持续提升管理服务水平，推进财政管理法治化、科学化、标准化、规范化。

各位代表，2024年财政改革发展任务艰巨、责任重大。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，按照市委决策部署，认真贯彻执行市五届人大三次会议决议及批准的预算，踔厉奋发、勇毅前行，奋力谱写中国式现代化张掖实践崭新篇章！

主要名词解释

1．一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2．政府性基金预算：政府性基金预算是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

3．国有资本经营预算：是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。

4．社会保险基金预算：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。

5．政府债务：是指由各级政府承担直接偿还责任的债务。新预算法实施后，地方政府举借债务主要通过发行地方政府债券方式筹措。

6．三保：是指基层“保基本民生、保工资、保运转”，是财政资金优先保障的领域，也是政府必须坚守的底线。

7．预算绩效管理：是指以预算为对象开展的绩效管理，是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程的一种管理模式，通过促使预算部门和资金使用单位在预算额度内更多更好提供符合需求的公共产品和服务，以优化预算资源配置，提升预算支出绩效。

8．三公经费：是指政府部门人员因公出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务接待费产生的消费支出。

9．预算管理一体化：是指以统一预算管理规则为核心，以预算管理一体化系统为主要载体，将统一的管理规则嵌入信息系统，提高项目储备、预算编审、预算调整和调剂、资金支付、会计核算、决算和报告等工作的标准化、自动化水平，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制，保证各级预算管理规范高效。

10．一般债券：为没有收益的公益性项目发行，主要以一般公共预算收入作为还本付息资金来源的政府债券。

11．专项债券：为有一定收益的公益性项目发行、以公益性项目对应的政府性基金或专项收入作为还本付息资金来源的政府债券。

12．直达资金：中央财政实行特殊转移支付机制资金，主要用于保就业、保基本民生、保市场主体。

13．民生支出：指与人民群众生活直接相关的教育、卫生健康、文体传媒、农林水利、社保就业等方面的支出，以及与人民群众生活密切相关的公共基础设施建设等方面支出。