2023年度张掖市体育运动学校部门决算

目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释 

第一部分部门概况

一、部门职责

张掖市体育运动学校是全日制普通中等专业学校，由市教育局主管，市体育局业务指导。学校以培养青少年运动员、向省体工队输送运动员、向高等院校输送优秀生源为职责。现有教职工58人，在校学生约360人。

二、机构设置

我校是财政全额拨款的事业单位，县级建制，主管单位为张掖市体育局。现有编制58个，在职教职工58人，学校下设有6个处室：办公室、教务科、学生科、德育科、训练科，安全保卫科。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

(以上决算表见附件)

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为1841.37万元。与上年度相比,收、支总计各增加264.84万元,增长16.8%,主要原因是项目资金增加，一般性政府债券拨款增加。(本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余（含专用结余）、年初结转和结余,支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。)

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1827.18万元,其中：财政拨款收入1337.30万元,占73.19%；事业收入26.00万元,占1.42%；其他收入463.88万元,占25.39%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1825.90万元,其中：基本支出1030.07万元,占56.41%；项目支出795.83万元,占43.59%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为1337.30万元。与上年相比,各减少14.19万元,下降1.05%。主要原因是2023年度部分体彩公益金项目资金拨款时间接近年底，项目推进时间不够，结转2024年使用，故本年收入支出较上年有所下降。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1306.80万元,较上年决算数增加146.74万元,增长12.65%。主要原因是人员经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出1306.80万元，主要用于以下方面教育支出997.93万元,占76.36%；文化旅游体育与传媒支出65.44万元，占5.01%；社会保障和就业支出132.06万元,占10.11%；卫生健康支出66.84万元,占5.11%；住房保障支出44.54万元,占3.41%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1369.11万元,支出决算为1306.80万元,完成年初预算的95.45%。其中：

1．教育支出年初预算数为1114.32万元,支出决算为997.93万元,完成年初预算的89.55%,决算数小于预算数的主要原因是人员支出减少。

2．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为65.44万元,支出决算为65.44万元,完成年初预算的100.0%。

3．社会保障和就业支出年初预算数为86.28万元,支出决算为132.06万元,完成年初预算的153.06%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资变动，缴费基数增加。

4．卫生健康支出年初预算数为68.03万元,支出决算为66.84万元,完成年初预算的98.24%,决算数小于预算数的主要原因是人员工资调整，医疗保险减少。

5．住房保障支出年初预算数为35.04万元,支出决算为44.54万元,完成年初预算的127.11%,决算数大于预算数的主要原因是人员工资变动，缴费基数增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出988.47万元。其中：

人员经费923.75万元,较上年决算数减少57.2万元,下降5.83%,主要原因是运动员和教练员伙食补助资金分类由“基本支出--对个人个家庭的补助支出”改为“项目资金支出—运动员和教练员伙食补助资金”，故一般公共预算支出减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、医疗保障缴费、住房公积金缴费等。

公用经费64.72万元,较上年决算数减少23.14万元,下降26.33%,主要原因是公用经费缩减。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、维修维护费、差旅费、租赁费等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入30.50万元,本年支出30.50万元,年末结转和结余0.00万元,支出具体情况如下：

1.射击队专项资金150000元，用于支付射击队订购枪弹款47076.23元；支付射击队枪弹库技防系统整改项目费74930.00元；支付射击队参加全国射击西北协作区锦标赛费用27955.50元；支付训练队购买笔记本费用38.27元，所有资金全部支付完毕。

2.2023年全省青少年锦标赛经费155000元，用于支付各队参加全省青少年锦标赛路途差旅费、租车费、体检费、集训场地租赁费等，所有资金全部支付完毕。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

2023年度本单位国有资本经营预算安排支出0万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

 (一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.12万元,下降100.0%,主要原因是公务接待减少，费用下降。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。

公务接待费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,较上年决算数减少0.12万元,下降100.0%,主要原因是公务接待减少，费用下降。

外事接待费支出0.00万元。

其他国内公务接待支出0.00万元。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2023年度本部门因公出国(境)共计个团0组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待批次0人,其中：外事接待批0次,0人；国(境)外公务接待批0次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2023年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数减少0.0万元,下降0%。本年度培训费支出8.07万元,较上年决算数增加6.51万元,增长420.0%,主要原因是本年度培训人数和次数增加，培训费支出。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计5.37万元,其中：政府采购货物支出5.37万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额5.37万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额1.00万元,占政府采购支出总额的18.62%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金1825.18万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2023年度射击专项资金、2023年全省青少年锦标赛比赛经费等2个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金30.5万元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。从评价情况来看,各项目均正常推进，资金使用过程规范、制定可行实施方案、设定绩效目标合理、投入资金符合预期，评价结果良好。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映2023年教师培训费、2023年班主任津贴、2023年运动员及教练员伙食补助等5个项目绩效自评结果。

1.“2023年教师培训费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为3.85万元,执行数为3.85万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：推进了我校教师队伍专业化成长进程,拓宽了教师视野，提高了教师的教育教学水平和能力。发现的主要问题及原因：023年该项目不存在偏离绩效目标的情况发生，但也存在各上级部门和有关单位组织的专项培训中，没有专门针对中专职业学校的培训，而各类针对普通中小学教师的培训，我们又争取不到机会，造成培训途径不畅的问题，下一步我校将继续积极争取专业对口的培训机会，让老师们多走出去，学习最新的教学方法，领会更好的教学思路，切实提高教师自身专业技能，提高办学素质，培养出更多德智体全面发展的学生。同时，加强与兄弟学校的交流，互相学习好的经验方法，共同进步。2023年教师培训费项目绩效自评情况良好

2.“2023年班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为3.24万元,执行数为3.24万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：以班级每周值周考核结果和各类比赛成绩的量化考核为依据，使班级班主任工作科学化、规范化、制度化，为教书育人创造了一个良好的环境，充分调动了班主任的积极性、创造性，为实现把我校办成领导信任、社会信赖、家长满意的学校提供了有力的基础。该项目不存在偏离绩效目标的情况，不存在明显问题。2023年班主任津贴项目绩效自评情况良好。

3.“2023年运动员及教练员伙食补助”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为190万元,执行数为190万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2023年市级重点专项运动员及教练员伙食补助费预算准确、资金使用过程规范、制定可行实施方案、设定绩效目标合理、投入资金符合预期。该项目不存在偏离绩效目标的情况，不存在明显问题。2023年运动员及教练员伙食补助项目绩效自评情况良好。

4.“2023年学生公寓及餐厅建设”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为481.94万元,执行数为481.94万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2023年学生公寓及餐厅建设预算准确、资金使用过程规范、制定可行实施方案、设定绩效目标合理、投入资金符合预期。学生公寓餐厅建成后满足了400名学生的就餐和住宿，极大的改善了学校的基础设施。该项目不存在偏离绩效目标的情况，不存在明显问题。2023年学生公寓及餐厅建设项目绩效自评情况良好。

5.“2023年部门整体支出”项目绩效自评情况：2023年学校支出总额1825.18万元，保证了学校人员和维持学校正常运行的各项经费，保障了老师及教练员的培训活动正常进行，提高了办学质量，改善了办学条件，为国家培养和输送更多德智体全面发展的优质运动员。各项经费都按照预算完成了支出，并在改善办学条件方面发挥了重要作用，存在的问题是我校事业收入较少，无法保证学校教职工公积金的及时足额缴纳，学校经费紧张。学校领导将积极与上级部门沟通，积极筹措资金，解决我校教职工公积金缴纳问题。

三、部门绩效评价结果

2023年度无委托第三方对部门政策或项目开展重点绩效评价的报告或案例。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

附件1 张掖市体育运动学校 2023年决算公开表.xlsx

附件2 张掖市体育运动学校2023年度部门决算公开绩效自评表.zip