根据市委统一部署，市委第三巡察组于2025年4月至6月对市审计局党组进行巡察，2025年7月25日反馈巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将市审计局党组巡察整改有关情况予以公布。

一、强化政治引领，落实整改责任

（一）提高政治站位，凝聚思想共识。局党组把巡察整改作为重大政治任务来抓，第一时间召开会议，深入研究部署整改工作，多次召开局党组会、巡察整改推进会，统一思想、凝聚共识，听取整改进展情况汇报，研究解决整改过程中的突出问题，带动全局上下以高度的思想自觉正视问题，以强烈的紧迫意识改正问题，形成全力攻坚整改的强大合力。

（二）加强组织领导，压实工作责任。局党组坚决扛起巡察整改主体责任，党组书记认真履行巡察整改第一责任人责任，班子成员严格落实“一岗双责”，认真研究制定整改措施，同步建立巡察反馈问题整改台账，明确责任领导、责任科室和完成时限，形成了一级抓一级、层层抓落实的工作格局。

（三）坚持统筹结合，提高整改实效。局党组坚持把巡察整改与深入贯彻中央八项规定精神学习教育结合起来，与审计工作“科学规范提升年”行动结合起来，将整改过程中行之有效的工作措施和经验做法，及时转化为完善和规范相关工作的长效机制，联动推进各领域问题整改，修订完善制度，扎紧扎实制度笼子，规范权力运行，持续巩固巡察整改成果。

二、细化整改措施，逐项落实整改

（一）巡视巡察、审计等整改方面

1．关于2020年巡察反馈整改方面

整改情况：一是修订完善《张掖市审计局审计实务导师制实施办法》，根据干部轮岗交流和使用情况，及时优化“师徒”结对，选取业务骨干对年轻审计干部进行“传帮带”，制定培养计划，解决审计实务中新手专业能力不足、实践经验欠缺等问题。二是完善评价机制，结合年度审计项目完成情况，对年轻干部提出评鉴意见，作为评优评先及年度考核重要参考。

2．关于上级监督检查反馈整改方面

整改情况：一是认真落实《甘肃省审计机关审计项目计划管理办法》，加强审计项目计划执行情况的跟踪管理，明确实施时间要求。二是加强项目计划统筹，科学安排审计项目，认真研究制定审计实施方案，加强审计组织方式的统筹管理，提高审计工作效率。

（二）理论学习方面

3．关于落实“第一议题”制度方面

整改情况：一是严格落实“第一议题”制度，2025年组织开展党组理论学习中心组学习13次，召开局党组会议22次，将学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记最新重要讲话、重要文章、重要指示、重要要求作为“第一议题”必学内容，第一时间组织传达学习，确保“第一议题”制度落实到位。二是修订完善《中共张掖市审计局党组工作规则》《中共张掖市审计局党组理论学习中心组学习制度》，进一步提高党组理论学习中心组学习制度化、规范化水平，以高质量学习推进领导班子建设。

4．关于贯彻落实习近平总书记关于审计工作的重要讲话重要指示批示精神方面

整改情况：一是提请召开五届市委审计委员会第九次会议，认真组织传达学习中央审计委员会、省委审计委员会会议精神。市委审计办对市委审计委员会部署工作进行了细化分解，督促相关单位和本局各科室认真完成各项任务。二是召开局党组理论学习中心组学习会议，组织开展习近平总书记关于审计工作重要讲话重要指示批示精神专题学习，并进行了交流研讨，深刻领会核心要义和实践要求。

（三）落实政策规定方面

5．关于审计项目立项方面

整改情况：广泛征求市人大、纪委、组织、财政、发改、国资等部门意见建议，对审计项目充分商讨，共同谋划审计思路，确保审计服务党委政府中心工作的主动性更强、契合性更高。聚焦重大举措推进落实、重点项目建设、政府债务及风险防范化解、资源环境及民生保障、财政管理和部门预算执行、促进规范权力运行等六个方面，2025年提请市委审计委员会研究审议40个重点审计项目，经责审计项目11项，占比27.5％。

6．关于落实领导干部任中审计要求方面

整改情况：一是认真落实中办国办印发《党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计规定》和省审计厅经济责任审计项目计划管理办法相关要求，坚持以任中审计为主，2025年共安排经责审计项目11项，任中审计7项，任中审计占比63.6％。二是2026年我局积极协商市委组织部，拟定经责审计项目计划9项，其中任中审计6项，占比66.6％。

7．关于审计成果转化利用方面

整改情况：一是坚持研究型审计理念，加大审计发现问题的研究分析，归纳总结普遍性、倾向性、典型性问题，积极提炼审计成果，及时通过审计专报、审计信息等形式向市委审计委员会和市政府报告重大审计事项。二是强化审计成果转化运用，认真落实《甘肃省审计成果运用办法（试行）》，全面加强与纪检监察机关、行业主管部门等单位的信息沟通、工作联通和成果融通，推动审计成果充分运用、双向互动，推动开展全市人防、殡葬、校园餐等领域专项整治。

（四）推动审计工作高质量发展方面

8．关于经济责任审计方面

整改情况：一是认真制定《张掖市审计局2025年度经济责任审计项目工作方案》，从审计工作目标、审计范围和对象、审计内容和重点、审计组织和安排等方面提出明确要求，推动经济责任审计工作提质增效。二是2025年先后实施了市交通局、市质检院、市市场监管局、市畜牧局、市总工会、酒泉市瓜州县地方党政领导干部经济责任审计等11个经责审计项目，进一步促进领导干部规范用权。三是研究制定《张掖市审计局经济责任审计操作规程（试行）》，以制度完善促规范、以规范执行提质量，为经济责任审计工作的规范化、标准化开展提供清晰指引，着力提升经责审计监督的整体效能。

9．关于审计业务质量方面

整改情况：一是2025年先后组织审计干部参加财政审计、经济责任和资源环境审计、“智慧审计”等6个班次培训，通过集中授课、现场答疑、分组讨论、经验交流等形式，不断提升审计人员的业务能力。二是强化“智慧审计”运用，全面推行“业务＋数据”双主审工作模式，精准锁定各类风险点。2025年出具的审计项目未出现零问题报告。三是扎实开展审计项目和审计质量检查后评估工作，加强审计项目全流程管控，进一步规范审计行为、提升审计质量，推荐上报的3个审计项目获全省优秀审计项目。

10．关于审计整改督促检查方面

整改情况：一是压实整改责任，建立整改落实工作台账，通过每周提醒、每月报告，督促相关责任单位扛牢整改落实主体责任，持续推进逾期问题尽快整改到位。二是强化审计整改督促检查责任，2025年2次提请市政府召开全市审计反馈问题整改工作推进会议，通过开展督查督导、印发整改督办函、审计整改“回头看”等方式，持续跟踪督促被审计单位落实整改任务。

11．关于个别审计项目基础工作资料方面

整改情况：一是组织业务科室人员认真学习《甘肃省审计厅审计项目全流程审计质量控制办法（试行）》，严格按照规定要求，对正在实施审计项目加强时间进度安排，强化审计现场质量管控。二是对开展的审计项目，认真制定实施方案，并定期对执行情况进行检查，进一步加强审计取证单和相关证据资料的审核工作。三是严格落实“三级复核”制度，法规审理科对审计组提交的审计项目资料进行审查、复核，确保审计项目取证资料完整充分。

（五）全面从严治党主体责任落实方面

12．关于落实监督责任方面

整改情况：一是严格落实谈心谈话制度，党组书记与县处级领导干部就党风廉政建设开展了谈心谈话；党组书记与班子成员，班子成员与分管科室人员、所在党小组人员在巡察专题民主生活会、年度民主生活会、组织生活会等时机分别进行了一次谈心谈话；局领导利用工作间隙与干部交流谈心，深入了解干部思想；认真落实审前、节前廉政提醒谈话和开展警示教育，对苗头性、倾向性问题做到早提醒、早纠正，不断提升监督实效。二是制定张掖市审计局《2025年度党风廉政建设工作要点》和《2025年度全面从严治党责任清单》，将党风廉政建设与审计工作紧密结合，同步推进和落实，年内局党组2次分析机关全面从严治党和党风廉政建设形势，利用工作例会和审计现场检查等时机，局领导认真听取审计项目进展情况和党风廉政建设工作开展情况。

13．关于执行“三重一大”事项决策制度方面

整改情况：一是局党组会认真学习《中国共产党党组工作条例》，修订完善《中共张掖市审计局党组工作规则》，进一步规范和完善党组工作。二是修订完善《张掖市审计局“三重一大”事项议事决策制度》，进一步明确决策范围和工作流程，规范党组对大额资金支出管理。三是加强财务报销审核，认真核对查看会议研究记录、报销票据、附件等要素是否齐全，切实做到程序合规、附件完整。

14．关于日常监督检查方面

整改情况：一是加大审计现场管理、廉政回访等制度落实，项目分管领导带领相关人员对重点审计项目进行审计回访，对审计干部的工作作风和遵守工作纪律等情况开展监督检查。二是充分发挥审计组临时党小组作用，指定审计组兼职廉政监督员，跟进检查临时党小组理论学习、组织生活、廉政建设等方面的情况，以党建促业务，推动审计组党风廉政建设工作与审计工作深度融合、双向提升。三是及时收集被回访单位对审计工作的意见和建议，做好回访记录的整理归档工作。

（六）制度规定执行方面

15．关于政府采购制度落实方面

整改情况：一是认真学习法规制度，分管领导组织办公室、综合管理科和财务人员认真学习《中华人民共和国政府采购法》和张掖市政府采购管理制度等文件规定，根据职责分工对采购各环节人员进行重新确定，明确分工，今后将严格执行不相容岗位相互分离的要求。二是修改完善局政府采购有关事项，明确采购岗位职责，规范采购办理流程，加强采购检查验收和评估，定期审查财务票据，不断规范政府采购监督管理。

16．关于经费支出方面

整改情况：一是加强法规制度学习培训，分管领导组织办公室及财务人员对政府会计制度以及相关财务知识进行了学习，2025年组织财务人员参加市财政局组织的财务知识培训2次，切实提高了财务人员的专业能力和业务素质。二是修订完善《张掖市审计局财务管理制度》，通过完善制度、强化监督、优化流程等多项举措，推进全局财务管理规范化、精细化。严格履行报账程序、把关审批流程。三是加强市审计局物品领用管理，健全领取发放管理制度，严格落实发放领用登记制度，加强对相关领取资料的保存留档。

17．关于专项资金使用方面

整改情况：一是认真学习相关文件要求，分管领导组织办公室及财务人员认真学习了《甘肃省审计专项资金管理办法》及相关法律法规，加强财务人员业务培训，对审计业务补助资金再次明确使用范围。二是加大经费支出报销审批力度，严格执行资金使用管理规定，坚持专款专用，确保专项资金用途合规，对2025年使用审计专项资金支出的业务逐一审查，坚决杜绝此类现象再次发生。

（七）干部队伍建设方面

18．关于干部队伍建设方面

整改情况：一是组织年轻审计干部积极参加财政审计、经济责任和资源环境审计、“智慧审计”等培训班，不断拓宽审计人员知识面和视野，增强审计人员岗位履职能力。二是认真落实修订后的《张掖市审计局审计实务导师制实施办法》，加强对年轻干部的帮带指导，解决审计实务中新手专业能力不足、实践经验欠缺等问题。三是给优秀年轻干部压担子、搭台子、架梯子，有针对性地将审计组长和主审向其倾斜，积极鼓励年轻干部参加审计、会计等相关职称资格考试，组织年轻干部参加上级审计机关统一组织的审计项目以及巡视巡察、纪委案件办理、乡镇挂职等工作历练，全面提高审计干部综合素养。

三、巩固整改成果，持续深入抓好落实

下一步局党组将持续巩固整改成果，进一步健全完善长效机制，持续深入做好巡察整改“后半篇文章”。一是持之以恒筑牢思想根基。局党组始终坚持将党的政治建设摆在首位，坚持把巡察整改作为一项长期政治任务，持续抓、深入抓，坚决摒弃“交卷”心态、“过关”思想，推动严的主基调长期一贯到底。二是持之以恒加强跟踪问效。坚持目标不变、标准不降、力度不减，压紧压实班子成员整改责任，加强内部督查检查，定期开展“回头看”，坚决防止已整改问题反弹回潮，确保各项措施长期坚持、落到实处。三是持之以恒强化成果运用。注重把巡察整改中形成的好经验、好做法固化下来，以整改促提升、以提升促发展，切实把整改成果体现在履职尽责、干事创业的实际成效上，以实际成效检验巡察整改成果。

欢迎干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。

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