张掖市人民政府

关于2025年市级财政决算草案和

2026年上半年全市财政预算执行情况的报告

——2026年9月14日在市五届人大常委会第三十三次会议上

市财政局局长　　田继新

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府委托，我向本次会议报告2025年市级财政决算草案和2026年上半年全市财政预算执行情况，请予审查。

一、2025年市级财政决算情况

2025年，全市财政工作在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，深入落实习近平总书记视察甘肃重要讲话重要指示精神，认真贯彻市委各项决策部署，严格执行市五届人大四次会议审查批准的预算，全面落实更加积极的财政政策，财政运行平稳有序，财政决算情况总体较好，为全市高质量发展提供了有力保障。

（一）2025年市级财政决算情况

1．一般公共预算收支决算情况

市级一般公共预算收入：完成6.8亿元，占年初预算6.7亿元的101％，增长7％。分项目完成情况是：

（1）税收收入完成3.1亿元，占年初预算3.2亿元的98.5％，增长5.9％。其中：

增值税1.3亿元，占年初预算的95.8％，增长6.9％；

资源税14万元，占年初预算的60.9％，下降46.2％；

城市维护建设税5308万元，占年初预算的97.4％，增长6.1％；

城镇土地使用税3199万元，占年初预算的92.7％，下降5.9％；

契税9454万元，占年初预算的105％，增长9.3％；

环境保护税119万元，占年初预算的183.1％，增长1.2倍。

（2）非税收入完成3．7亿元，占年初预算3．6亿元的103.2％，增长7.9％。其中：

专项收入1966万元，占年初预算的112.3％，下降35.1％，主要是2025年计提的教育资金和农田水利建设资金减少；

行政事业性收费收入5907万元，占年初预算的72％，下降10.9％；

罚没收入5292万元，占年初预算的105.8％，下降52.6％，主要是2024年入库监察罚没收入9053万元抬高基数；

国有资源（资产）有偿使用收入1.3亿元，占年初预算的113.5％，增长2.1倍，主要是山丹县东水泉东煤炭勘探矿业权出让收益市级分成8166万元；

政府住房基金收入1亿元，占年初预算的118.4％，增长21.8％，主要是2025年住房公积金利息收入增加；

其他收入61万元，占年初预算的61％，下降53.8％。

2025年市级一般公共预算收入完成6.8亿元，加上级补助收入22．1亿元、下级上解收入4427万元、上年结余3.5亿元、调入资金7629万元、债券转贷收入1.4亿元、动用预算稳定调节基金5272万元后，决算总收入35．6亿元。

市级一般公共预算支出：年初预算27.9亿元，加上级补助1242万元、上年结转9058万元、调入资金7629万元、一般债券资金8727万元、动用预算稳定调节基金5272万元调整变动因素后，调整及变动预算为31.1亿元。2025年决算支出29亿元，占调整及变动预算的93.1％，下降5.2％。主要项目执行情况是：

一般公共服务支出4．2亿元，占调整及变动预算的98.7％，增长14.6％；

国防支出552万元，占调整及变动预算的100％，下降11.8％，主要是2024年拨付甘州老街人防费129万元抬高基数；

公共安全支出1．3亿元，占调整及变动预算的99.1％，增长3.7％；

教育支出2．5亿元，占调整及变动预算的98.7％，增长1.9％；

科学技术支出5907万元，占调整及变动预算的91.8％，增长5.0％；

文化旅游体育与传媒支出8530万元，占调整及变动预算的95.1％，下降7.8％，主要是上级下达的文化类专项资金减少；

社会保障和就业支出3．6亿元，占调整及变动预算的97.9％，增长15.5％，主要是对机关事业单位基本养老保险基金财政补助资金增加；

卫生健康支出9．2亿元，占调整及变动预算的95.5％，下降4.7％，主要是2025年城乡医疗救助资金由市县列支调整为省级统筹列支；

节能环保支出1．1亿元，占调整及变动预算的71.3％，下降55％，主要是2024年拨付省上下达甘肃省张掖市祁连山北麓水源涵养与生态保护修复项目资金1．6亿元抬高基数；

城乡社区支出2241万元，占变动预算的100％，增长12.4％；

农林水支出2亿元，占调整及变动预算的86.2％，增长3.2％；

交通运输支出2742万元，占调整及变动预算的95.5％，下降19.1％，主要是2024年拨付航线补贴省级资金1105万元抬高基数；

资源勘探工业信息等支出3513万元，占调整及变动预算的62％，增长34.5％；

商业服务业等支出1099万元，占调整及变动预算的99.5％，下降17.3％，主要是2024年拨付乘用车补贴599万元抬高基数；

金融支出642万元，占调整及变动预算的26.1％，增长127.4倍，主要是按照上级规定，市级财政2025年起拨付人民银行张掖市中心支行和金融监管局张掖分局基础绩效奖、年度考核奖；

自然资源海洋气象等支出2111万元，占调整及变动预算的78.8％，增长10.2％；

住房保障支出8564万元，占调整及变动预算的98.5％，下降8.3％，主要是2024年拨付市二院引进人才住房购置资金1000万元抬高基数；

粮油物资储备支出2232万元，占调整及变动预算的100％，增长14.2％；

灾害防治及应急管理支出7416万元，占调整及变动预算的77.4％，下降26.7％，主要是2024年中央下达增发国债用于基层应急能力提升及消防训练场所建设资金支出4643万元、张掖区域应急救援中心安全生产预防和应急救援能力建设补助资金支出1834万元抬高基数；

债务付息支出6852万元，占变动预算的100％，增长0.4％；

债务发行费用支出13万元，占变动预算的100％，下降27.8％。

当年决算支出加上解上级支出1．3亿元、调出资金2.5亿元、债务还本支出5809万元、安排预算稳定调节基金709万元后，决算总支出33．4亿元。

市级一般公共预算收支平衡情况：收支相抵，年终结余2．2亿元，主要是专项资金结转。主要包括：甘肃省河西区域医疗中心建设项目资金2747万元，工业突破专项资金2152万元，林业草原生态保护恢复资金2083万元，丝路陇能产业引导基金1814万元，中央水污染防治资金1389万元，安全生产预防和应急救援能力建设补助资金1041万元，创业担保贷款奖补及费用补贴资金784万元，医疗卫生机构能力建设项目资金632万元，市水预算管理能力提升及张掖种业基地农业灌溉计量监测设施补充完善建设资金602万元，森林草原火灾高风险区综合治理项目资金530万元，应急能力提升基层防灾项目528万元。

2．政府性基金预算收支决算情况

市级政府性基金预算收入：完成2亿元，占年初预算1．7亿元的123.3％，增长19％。加上级补助收入2亿元、上年结余5168万元、债务转贷收入12．5亿元、调入资金2.5亿元后，决算总收入19．6亿元。主要项目完成情况是：

国有土地使用权出让收入7141万元，占年初预算的142.8％，增长16.5％；

城市基础设施配套费收入28万元，下降9.7％；

彩票发行机构和彩票销售机构的业务费收入395万元，占年初预算的158％，下降7.3％；

车辆通行费收入6000万元，占年初预算的92.3％，增长9.2％；

专项债务对应项目专项收入6811万元，占年初预算的142.6％，增长35.1％。

市级政府性基金预算支出：年初预算2.2亿元，加上级补助、上年结余、专项债券转贷收入及超短收等调整及变动因素后增支9．9亿元，调整及变动预算为12．1亿元。2025年决算支出11.2亿元，占调整及变动预算的92.7％，增长1．7倍。主要项目执行情况是：

超长期特别国债安排教育支出1340万元，占变动预算的37.3％；

文化旅游体育与传媒支出29万元，占变动预算的29％；

超长期特别国债安排节能环保支出1．7亿元，占变动预算的80.1％；

国有土地使用权出让收入安排支出5万元，占调整及变动预算的1.2％，下降99.9％，主要是2024年拨付火车站以西2024－04宗地土地收购储备费2878万元抬高基数；

超长期特别国债安排资源勘探工业信息等支出5661万元，占变动预算的100％，增长2．6倍；

彩票公益金安排支出1972万元，占调整及变动预算的71.6％，增长44.4％，主要是上级下达彩票公益资金专项资金增加；

彩票发行销售机构业务费安排支出457万元，占调整及变动预算的35.3％，增长19％；

其他政府性基金及对应专项债券收入安排支出6.3亿元，占调整及变动预算的100％，增长3.8倍，主要是争取到的项目建设专项债券和补充政府性基金财力专项债券增加；

债务付息支出2．3亿元，占变动预算的100％，增长4.7％；

债务发行费用支出110万元，占变动预算的100％，增长2．7倍。

决算支出加上解上级支出131万元、债务还本支出6.7亿元、调出资金7466万元后，决算总支出18．7亿元。

市级政府性基金预算收支平衡情况：收支相抵，年终结余8777万元，主要包含超长期特别国债安排的培黎职业学院大规模设备更新项目、张掖黑河国际重要湿地保护与恢复项目、祁连山北麓水源涵养与生态保护修复项目，省上下达的彩票公益金分成资金结转和彩票发行销售机构业务费用结余等。

3．社会保险基金预算收支决算情况

市级社会保险基金预算收入：完成27.6亿元，占预算25.9亿元的106.7％，增长9.1％。分项目收入情况是：

城镇职工医疗保险基金收入9．9亿元，占预算的107.5％，增长5.8％；

机关事业单位养老保险金收入6亿元，占预算的106.8％，增长13.3％；

城乡居民医疗保险基金收入11.8亿元，占预算的105.9％，增长10％。

市级社会保险基金预算支出：完成25.8亿元，占预算25．6亿元的101％，增长6.7％。分项目支出情况是：

城镇职工医疗保险基金支出8．8亿元，占预算的97.8％，增长4.9％；

机关事业单位养老保险金支出5．3亿元，占预算的97.2％，增长3.2％；

城乡居民医疗保险基金支出11.7亿元，占预算的105.5％，增长9.8％。

市级社会保险基金预算收支平衡情况：收支相抵，市级社保基金年末滚存结余17．2亿元（当年净结余1．8亿元）。其中：城镇职工医疗保险基金11．2亿元、机关事业单位养老保险金1．2亿元、城乡居民医疗保险基金4．8亿元。

4．国有资本经营预算收支决算情况

市级国有资本经营预算收入：完成245万元，占年初预算300万元的81.7％，下降61.9％，加上年结余40万元，决算总收入285万元。

市级国有资本经营预算支出：完成120万元，占年初预算300万元的40％，下降77.9％，补助下级支出40万元，上解上级支出20万元，调出资金105万元，决算总支出285万元。

市级国有资本经营预算收支平衡情况：收支相抵，年终结余为零。

（二）市级预备费使用情况

年初预算安排预备费2200万元，主要用于甘肃河西救灾物资军需物资储备库建设项目201万元，应急使命·高原高寒地区抗震救灾实战化演习资金200万元，市级救灾物资储备管理经费30万元，债务还本付息1741万元等。

（三）市级“三公”经费支出有关情况

2025年部门决算反映，市级财政拨款“三公”经费支出1165万元，比2024年减少195万元，下降14.3％，其中：　公务接待费150万元，下降26％，主要原因是市级各部门单位严格落实过“紧日子”要求，严控公务接待批次及接待标准，厉行勤俭节约；因公出国（境）费9万元；公务用车运行维护费1005万元，下降8.9％。

（四）2025年全市财政决算情况

1．全市一般公共预算收支决算情况。全市一般公共预算收入完成39亿元，决算总收入247．9亿元。全市一般公共预算支出完成193．9亿元，决算总支出210．8亿元。收支相抵，年终结余37.1亿元，主要是专项资金结转。

2．全市政府性基金预算收支决算情况。全市政府性基金收入完成8．7亿元，决算总收入81亿元。全市政府性基金支出完成52.3亿元，决算总支出71．5亿元。收支相抵，年终结余9.5亿元，主要是专项资金结转。

3．全市社会保险基金预算收支决算情况。全市社保基金收入完成51亿元，社保基金支出完成46亿元，加上年结余20.7亿元后，年末滚存结余25．7亿元。

4．全市国有资本经营预算收支平衡情况。全市国有资本经营收入完成1141万元，决算总收入2559万元。全市国有资本经营支出完成400万元，决算总支出1850万元。收支相抵，年终结余709万元。

（五）2025年全市政府债务情况

省财政厅核定我市2025年政府债务限额为377.5亿元，其中：市级66亿元，县区311．5亿元。2025年底，全市政府法定债务余额371．8亿元（市级65.4亿元，县区306．4亿元），其中：一般债务99．1亿元（市级22.5亿元，县区76．6亿元），专项债务272.7亿元（市级42.9亿元，县区229.8亿元）。全市年末负债率为50.6％（负债率＝年末政府法定债务余额／地区生产总值）。测算全市政府法定债务率为141．2％（债务率＝年末政府法定债务余额／当年综合财力），风险等级为黄色（债务率＜120％，债务风险等级为绿色；120％≦债务率＜200％，为黄色；200％≦债务率＜300％，为橙色；债务率≧300％，为红色），市级政府法定债务率178．2％，风险等级为黄色。

全市决算草案在提请各级人大常委会审查批准前，已经各级审计部门审计、政府审议，并报上级财政部门审核通过。市级四本决算情况详见市级财政决算草案。

2025年，全市各级各部门严格执行预算法及其实施条例，认真落实市人大各项决议，决算情况总体较好。但还有一些问题需进一步研究，市人大提出的有关意见建议，以及审计反映的非税收入预算编制不够精准、部分指标执行率低、部分单位未严格按照资产配置预算购置资产、项目支出标准体系建设滞后等一些问题，我们高度重视，将积极采取措施加以解决。

二、2026年上半年全市财政预算执行情况

上半年，全市各级财政部门在市委的坚强领导下，严格执行市人大批准的预算，锚定全年经济社会发展目标，坚持稳中求进工作总基调，贯彻落实更加积极的财政政策，加强财政资源统筹，深化财税体制改革，推进财政科学管理，提升财政治理效能，全力以赴稳增长、争资金、保重点、惠民生、防风险、促改革，为高质量发展提供了坚实财力支撑。

上半年，全市一般公共预算收入完成22．5亿元，占年度预算41.3亿元的54.6％，同比增长2.8％。其中：税收收入完成9.8亿元，同比增长15.4％，占比43.7％；非税收入完成12.7亿元，同比下降5.2％，占比56.3％。全市一般公共预算支出完成104．3亿元，占变动预算的50.3％，同比增长2.7％。市级一般公共预算收入完成2.9亿元，同比增长6.4％。其中：税收收入完成1．2亿元，同比下降5.9％；非税收入完成1.7亿元，同比增长16.4％。市级一般公共预算支出完成15.7亿元，占变动预算的50.6％，同比增长7.2％。财政预算执行呈现以下特点：

一是财政收入稳中有进。煤炭、房地产等行业逐步回暖，税收收入稳步增长，尤其是兰张三四线和抽水蓄能电站建设工程预缴税款、农商行个人股权转让所得税以及肃南县新洲矿业矿产品涨价等一次性税收入库3.7亿元，加之深入纠治“开票经济”专项行动，有效堵塞税收征管漏洞，上半年全市税收收入增长15.4％，为近年来增幅最高。

二是重点支出保障有力。强化财政支出常态化分析研判，积极争取省财政厅阶段性库款资金，加强重点支出专户管理和县区支出提级管控管理，精准将财政资金投向“三保”及教育、科技、农业农村、社会保障等重点民生领域。上半年，全市民生支出81.6亿元，占一般公共预算支出的比重78.3％，民生政策全面落实到位。

三是争取资金成效显著。发挥好项目和资金争取工作专班作用，督促部门单位及县区强化对上衔接沟通，大力争取项目和资金。上半年全市争取到上级转移支付资金161.4亿元，同比增加12.3亿元，增长8.3％，增速位居全省第2位。尤其是争取到竞争性项目24个、资金2.35亿元，到位项目数量和资金额度均位居全省第一。

四是财政风险有效管控。持续打好“三保”预算编制、预算审核、库款调度、运行监控、提级管控组合拳，上半年全市“三保”支出54.8亿元，进度60.6％。用足用好化债政策，盘活存量资产资源，政府隐性债务化解完成年度计划的46.4％，清偿拖欠企业账款完成年度任务的65％，单笔200万元及以下欠款全部按期清零，债务风险底线持续兜牢。

五是财政改革稳步推进。深化“财政＋国资”模式，清查清理各类资产123亿元，盘活资产资源筹资化债变现收入7．2亿元，完成年度计划的63.2％；对7家单位移交的34项经营性资产委托集中运营。推行“财政＋绩效”，通过事前绩效评估和预算评审优化政策项目20个，审减资金729万元。推行“财政＋内控”，加强政府专项债券、高标准农田建设等资金专项监督检查，督促发现问题整改，驰而不息严肃财经纪律。

上半年，全市财政部门较好的完成了各项工作任务，达到了预期目标，但也还存在一些困难和问题：一是财政收支矛盾依然突出。重点行业复苏乏力，新能源产业对税收拉动作用有限，大额一次性非税收入较少，财政收入稳步增长的基础仍不牢固。机关事业单位养老保险、还本付息等刚性支出只增不减，部分领域新增重大事项较多，均衡性等财力性转移支付增量明显减少，各级财政紧平衡、难平衡、硬平衡特征更加明显。二是财政运行风险依然不减。专项债券项目收益不及预期，到期利息清缴困难，仍通过财政垫付避免政府违约事件发生，项目单位偿债责任持续转嫁财政。化债置换政策进入尾声，依靠自主财力化解隐性债务和拖欠账款任务难度大。金融领域不良资产现金清收进度缓慢，“边清边冒”现象偶有发生，影响财政金融平稳运行。三是科学管理改革进展依然较慢。零基预算改革尚未形成绩效评价和财会监督结果与预算安排相挂钩的机制，部分单位占基数、护盘子的现象依旧存在；统筹使用存量资源资产、上级专项资金、非财政拨款资金的力度不够，资金资产统筹能力有待进一步提升。四是过紧日子思想依然树得不牢。部分单位习惯过紧日子意识薄弱，“重资金争取、轻资金管理”“重支出、轻绩效”现象时有发生；新增政府投资项目未有效开展财政承受能力评估，项目配套资金来源靠得不实。对这些困难和问题，我们将高度重视，采取有效措施认真加以解决。

三、2026年下半年重点工作

全市财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕中央省上决策部署和市委工作要求，全面落实市人大预算决议及审查意见要求，加强财政收支管理，努力防范化解风险，稳步推进财政改革，确保财政平稳有序运行。

一是抓好财政收支，确保完成年度目标任务。持续落实好财税联席会议机制，聚焦重点行业、重点企业、重点项目挖潜增收。发挥综合治税信息平台“以数治税”效能，深入纠治“开票经济”专项行动，有效堵塞税收征管漏洞，力争各项税费收入应收尽收，确保完成全年收入增长6％的目标任务。落实落细过紧日子要求，大力压减一般性支出，腾出财力保障“三保”等刚性支出。督促各县区及市直部门单位大力争取资金，强化财政库款资金调度，加快民生、中央预算内投资、常态化帮扶等重点领域支出，确保应支尽支。常态化算好财政收支账，确保财政收支预算平衡。

二是加强债务管理，切实防范债务风险底线。发挥好专项债券利息清缴专班作用，督促项目单位及时上缴到期专项债券利息，足额偿还政府法定债务本息。督促各县区各有关部门通过用足用好化债政策、盘活存量资产资源和单位自筹资金等多种方式化解存量隐性债务和清理拖欠企业账款，全面完成年度化债任务。严格落实财政部等六部委印发的《关于严肃问责新增地方政府隐性债务的意见》，认真排查2023年7月24日后形成的新增隐性债务隐患，深入纠治债务领域政绩观偏差问题，坚决遏制虚假化债和新增隐性债务行为，切实兜牢兜实地方债务风险防控底线。

三是推进财政改革，不断提升财政管理效能。积极推进零基预算改革，加强支出政策评估退出，加快支出标准建设，建立绩效评价和财会监督结果与预算安排挂钩机制，切实从源头打破基数固化格局，集中财力保障大事要事。深化“财政＋”改革，加快推动各类可经营性和低效闲置国有资产市场化运营，不断提高存量资产使用效益。用好政府投资基金、财政补贴、贷款贴息等政策工具，引导撬动更多金融资源服务市场主体。加强事前绩效评估和预算评审，强化评价结果应用；完善财会监督贯通协同机制，开展重点领域专项整治，推动各类审计监督检查问题整改，驰而不息严肃财经纪律。

四是强化政策协同，持续巩固金融化险成效。坚决落实更加积极的财政政策和适度宽松的货币政策，围绕财政金融协同一揽子政策，健全完善政银企对接机制，围绕做好金融“五篇大文章”，加强政银企保联动，持续引导金融机构主动对接市场主体融资需求。落实《张掖市推进企业挂牌上市高质量发展实施方案》，推动市内更多企业在甘肃股权交易中心和“新三板”挂牌、在沪深北证券交易所上市，助推实体经济高质量发展。指导各县区、农商银行分类施策加快以物抵债资产处置变现力度，全力提升现金清收进度。巩固农信系统改革成效，压实各县区属地责任，持续压降地方银行不良贷款，防范“边清边冒”，稳步提升风险化解综合优化提升率。

五是健全长效机制，充分凝聚攻坚克难合力。巩固拓展联建联训范围及内容，积极主动深入县区和部门单位，加大财政干部、单位会计、领导干部业务培训力度，形成全市上下理解财政、支持财政的良好氛围。持续贯彻习惯过紧日子要求，大力压减一般性支出和非刚性支出，严控“三公”经费支出，优先使用非财政拨款资金，腾出财力保障“三保”等重点领域支出。加强新增政府投资项目事前绩效评估和财政可承受能力评估，切实防范新增潜在的财政运行风险。

2026年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在市委坚强领导下，主动接受市人大及其常委会的监督，围绕财政重点工作，持续推进财政科学管理改革，强化财政资源统筹，防范化解财政运行风险，不断提升财政治理体系和治理能力现代化水平，为谱写中国式现代化张掖篇章作出更大贡献。

以上报告，请予审议。