张掖市人民政府

关于2025年市级财政预算调整方案的报告

――2025年10月16日在市五届人大常委会第二十六次会议上

市财政局局长　田继新

主任、各位副主任、秘书长，各位委员：

 受市人民政府委托，我向本次会议报告2025年市级财政预算调整方案情况，请予审议。

一、预算调整依据

（一）根据《中华人民共和国预算法》有关规定，2025年新增地方政府债券资金、上年结转资金变动情况等属于预算调整范围。

（二）按照地方政府债券资金使用有关政策规定，新增一般债券资金纳入一般公共预算管理，新增专项债券资金纳入政府性基金预算管理。新增专项债券资金要依法用于公益性资本支出，优先用于保障在建公益性项目后续融资，不得安排能够通过市场化方式筹资的投资项目，不得用于经常性支出，坚决杜绝用于楼堂馆所等中央明令禁止的项目支出。

二、预算调整事项

（一）地方政府债券资金

今年，全市争取到位地方政府债券资金49.11亿元，其中：一般债券8.7亿元、专项债券40.41亿元。

分市县情况看，市级争取到位地方政府债券资金13.84亿元，其中：一般债券1.37亿元、专项债券12.47亿元。县区争取到位地方政府债券资金35.27亿元，其中：一般债券7.32亿元、专项债券27.95亿元。

1．市级新增一般债券资金8727万元，安排用于市监委建设项目、平安张掖信息化支撑管理平台升级项目、市融媒体中心提升改造等项目（详见附表）

2．市级再融资一般债券4958万元，全部用于偿还到期法定债务本金。

3．市级项目建设新增专项债券资金10500万元，安排用于市第二人民医院甘肃省河西区域医疗中心建设项目10000万元，培黎职业学院学员宿舍楼建设项目500万元。

4．市级新增专项债券资金52539万元，安排用于存量项目收尾等。

5．市级再融资专项债券资金61687万元，用于偿还到期法定债务本金和存量项目收尾。

（二）均衡性转移支付增量资金

今年，省财政厅下达市本级均衡性转移支付增量资金9686万元。结合财政预算执行情况，根据市委、市政府工作安排，主要用于智慧城市PPP项目政府付费、丝绸之路演艺文化中心（大剧院）项目拖欠工程款、化解中环寰慧张掖节能热力有限公司集中供热历年欠款、调整工资等22个项目（详见附表）。

（三）上年结转资金变动情况

因市五届人大四次会议召开时2024年财政预算执行还未结束，为提高预算编制的完整性，市财政局预估了部分上年结转资金编入2025年预算。2024年财政结算工作结束后，全市一般公共预算实际结转资金34.56元，比预估结转资金多1.47亿元【市级一般公共预算实际结转资金3.54亿元，预估结转资金多9058万元】；全市政府性基金预算实际结转资金6.39亿元，比预估结转资金多6.39亿元【市级政府性基金预算上年零结转，实际结转5168万元】；全市国有资本经营预算实际结转1103万元，比预估结转资金多1103万元【市级国有资本经营预算上年零结转，实际结转40万元】。上述差额部分纳入此次调整范围。

（四）需要说明的情况

1．举借债务合法性情况。市级2025年举借新增债务均在经省政府批准、省财政厅下达的新增债务限额以内，政府债券发行按照单位申报、市级审核、省级审定的规定程序进行，一般债券用于无收益的公益性项目建设和到期法定债务还本；专项债券用于有一定收益的公益性项目建设、到期法定债务还本、存量项目收尾等。

2．市级政府法定债务情况。2025年1－9月，市级争取到位地方政府债券资金13.84亿元。截至9月末，市级地方政府法定债务余额为65.9亿元，其中：一般债务余额22.48亿元、专项债务余额43.42亿元。法定债务到期本息通过财政预算安排、接续发行再融资债券以及项目对应政府性基金收入和专项收入等方式，根据到期规模分年度安排偿还。

3．动用预算稳定调节基金建议。经研判，市属国有企业2025年应缴专项债券利息1.82亿元，至目前仅上缴5100万元，年底预计能够上缴1.05亿元，仍有7700万元左右的硬缺口，建议动用市级预算稳定调节基金5272万元。

三、2025年财政预算调整方案

1．市级一般公共预算调整方案。市级调增一般债务转贷收入预算1.37亿元、均衡性转移支付增量9686万元、上年末结转收入9058万元。市五届人大四次会议审查批准的2025年市级一般公共预算支出由27.94亿元相应调整为31.18亿元，比年初预算增加3.24亿元。

2．市级政府性基金预算调整方案。市级调增专项债务转贷收入预算12.47亿元、上年末结转收入5168万元。市五届人大四次会议审查批准的2025年市级政府性基金预算支出相应由2.2亿元调整为15.19亿元，比年初预算增加12.99亿元。

3．市级国有资本经营预算调整方案。市级调增上年末结转收入40万元。市五届人大四次会议审查批准的2025年市级国有资本经营预算支出由300万元相应调整为340万元，比年初预算增加40万元。

下一步，我们将在市人大常委会的监督指导下，严格按照批准的预算调整方案，加快资金拨付，强化资金监管，切实做好财政资金管理使用工作，确保发挥财政资金效益。同时，积极推进财政科学管理试点改革，强化财政资源和预算统筹，贯彻落实过紧日子要求，持续发挥好专项债券利息清缴专班和项目资金争取专班作用，统筹财力资金积极做好地方债务化解政府债券还本付息工作。

以上报告，请予审议。

（报告内容有删减）