目 录

第一部分 单位概况

一、单位职责

二、机构设置

第二部分 2025年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2025年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分单位概况

一、单位职责

根据《植物检疫条例》《森林病虫害防治条例》和《甘肃省林业有害生物防治条例》等规定，单位主要职责任务是：宣传、贯彻林业有害生物防治方面的法律法规；查处违反林业有害生物防治法律法规的行为；组织、指导、监督本辖区林业有害生物防治工作；建立健全林业有害生物监测预警体系，发布林业有害生物信息，制定应急预案；组织森林植物疫情普查，指导全市森林植物及其产品的检疫工作；开展林业有害生物防治技术的研究、培训和交流，引进、推广林业有害生物防治适用技术，提高科学防治水平，做好对社会化防治的管理和指导，提供技术服务。

二、机构设置

张掖市森林病虫害防治检疫站隶属于张掖市林业和草原局，为参照公务员法管理事业单位，科级建制，核定人员编制10人。2025年末实有在职人员9人，退休人员11人，遗属2人。无内设机构。

第二部分 2025年度单位决算表

1. 收入支出决算总表

1. 收入决算表

1. 支出决算表

1. 财政拨款收入支出决算总表

1. 一般公共预算财政拨款支出决算表

1. 一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

1. 国有资本经营预算财政拨款支出决算表

1. 财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2025年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2025年度收、支总计均为229.82万元。与上年度相比,收、支总计各增加28.65万元，增长14.24%，主要原因是本年人员工资、社会保障缴费以及项目资金的收支增加。

二、收入决算情况说明

2025年度收入合计229.82万元,其中：财政拨款收入229.82万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2025年度支出合计229.82万元,其中：基本支出186.08万元,占80.97%；项目支出43.74万元,占19.03%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2025年度财政拨款收、支总计均为229.82万元。与上年相比,各增加28.65万元，增长14.24%。主要原因是本年人员工资、社会保障缴费以及项目资金的收支增加。

1. 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

按照党中央、国务院及省委、省政府关于党政机关习惯过紧日子的有关要求，张掖市森林病虫害防治检疫站厉行节约办一切事业，严控一般性支出，同时坚持有保有压，优化支出结构，合理保障人员经费、社保支出、项目建设等重点支出，持续提高资金使用效益，体现在有关支出科目中。

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出229.82万元,较上年决算数增加28.65万元，增长14.24%。主要原因是人员工资、社会保障缴费以及项目资金的收支增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出229.82万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出16.56万元,占7.20%；卫生健康支出15.85万元,占6.90%；农林水支出185.09万元,占80.54%；住房保障支出12.33万元,占5.36%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为212.33万元,支出决算为229.82万元,完成年初预算的108.24%。其中：

1.社会保障和就业支出年初预算数为15.20万元,支出决算为16.56万元,完成年初预算的108.92%,决算数大于预算数的主要原因是年初在职人员调整工资标准及职级变动，养老保险等社保缴纳基数增加，该支出较年初预算增加。

2.卫生健康支出年初预算数为17.00万元,支出决算为15.85万元,完成年初预算的93.26%,决算数小于预算数的主要原因是根据退休人员医疗保险缴纳政策要求，退休人员医疗保险缴费不再缴纳，该支出较年初预算减少。

3.农林水支出年初预算数为168.26万元,支出决算为185.09万元,完成年初预算的110.00%,决算数大于预算数的主要原因是本年项目支出增加。

4.住房保障支出年初预算数为11.87万元,支出决算为12.33万元,完成年初预算的103.84%,决算数大于预算数的主要原因是年初在职人员调整工资标准及职级变动，住房公积金缴纳基数增加，该支出较年初预算增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出186.08万元。其中：

人员经费165.84万元,较上年决算数增加2.17万元，增长1.33%,主要原因是调整人员工资标准及晋级晋档、职级变动工资增加。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。

公用经费20.24万元,较上年决算数增加2.69万元，增长15.31%,主要原因是人员职级变动公务交通补贴增加及缴纳残疾人保障金。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、取暖费、差旅费、物业管理费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用等。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

本单位2025年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2025年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2025年度“三公”经费支出全年预算数为0.08万元,支出决算为0.08万元,决算数等于预算数的主要原因是根据年末决算要求当年安排的“三公”经费预算未使用的资金年末财政部门收回指标，预算数与决算数相同。较上年决算数减少0.14万元，下降65.33%,主要原因是根据党政机关习惯过紧日子的要求，压减了“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数持平，决算数等于预算数，主要原因是本单位未发生因公出国（境）费用。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数持平，主要原因是本单位未发生公务用车运行维护费和公车购置费。

其中：（1）公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

（2）公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,决算数等于预算数，较上年决算数持平。

3.公务接待费全年预算数为0.08万元,支出决算为0.08万元,决算数等于预算数的主要原因是根据年末决算要求当年安排的“三公”经费预算未使用的资金年末财政部门收回指标，预算数与决算数相同。支出较上年决算数减少0.14万元，下降65.33%,主要原因是根据党政机关习惯过紧日子的要求，压减了公务接待费支出。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2025年度本单位因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待1批次6人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

十、机关运行经费支出情况说明

2025年度本单位机关运行经费支出20.24万元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、水电费、取暖费、物业管理费、差旅费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用等。机关运行经费较上年决算数增加2.69万元，增长15.31%,主要原因是人员职级变动公务交通补贴增加及缴纳残疾人保障金。

本年度培训费支出0.06万元,较上年决算数减少0.04万元，下降36.00%,主要原因是本年业务培训较上年减少。

十一、政府采购支出情况说明

2025年度本单位政府采购支出合计0.24万元,其中：政府采购货物支出0.24万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.24万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额0.24万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日,本单位共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分 预算绩效情况说明

1. 预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本单位对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目2个,涉及资金43.74万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对“2025年省级林业草原资源保护与发展专项资金林业有害生物防治补助项目”“2025年第一批市级项目前期费”2个项目开展了单位重点评价,涉及一般公共预算支出43.74万元。从评价情况来看,项目执行成效良好，完成了年初既定的绩效目标。

1. 绩效自评结果

我单位在2025年度单位决算中反映“2025年省级林业草原资源保护与发展专项资金林业有害生物防治补助项目”“2025年第一批市级项目前期费”等2个项目绩效自评结果：

1.2025年省级林业草原资源保护与发展专项资金林业有害生物防治补助项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为40万元,执行数为39.94万元,完成预算的99.85%。项目绩效目标完成情况：根据实施方案批复要求完成防治药剂采购，开展开展光肩星天牛、食叶害虫为主的林业有害生物人工防治6000亩，在全市范围内开展松材线虫病、杨树蛀干害虫等重大林业有害生物的监测普查和松树钻蛀类害虫的专项调查，组织参加相关业务技术培训，前往省内重点自然保护区采集及制作林业有害生物标本5000头。根据年初设定的绩效目标，项目建设任务如期完成，并达到了预期效果，该项目绩效目标无偏离。

2.“2025年第一批市级项目前期费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96分。项目全年预算数为3.8万元,执行数为3.8万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：申报中央预算内投资项目1项，该项目已完成可行性研究报告编制，并经张掖市工程咨询中心评估，市发改委下达该项目可研报告的批复，该项目绩效目标无偏离。

三、单位重点绩效评价结果

2025年本单位未委托第三方机构对部门政策或项目开展重点绩效评价。单位整体支出绩效自评及项目绩效自评结果已在本报告中反映，支出绩效自评表见附件。

1. 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政单位取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。