张掖市财政局2026年部门预算公开情况说明

目ﻪ　录

第一部分ﻪ部门基本概况

一、部门职责

二、机构设置情况

第二部分2026年部门预算情况说明

一、收支总体情况

二、一般公共预算情况

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

四、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

五、政府采购安排情况

六、国有资产占用情况

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理情况

九、名词解释

第三部分2026年部门预算公开表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、财政拨款支出表

六、一般公共预算支出情况表

七、一般公共预算基本支出情况表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况表

九、一般公共预算财政拨款机关运行经费表

十、政府性基金预算支出情况表

十一、部门管理转移支付表

十二、国有资本经营预算支出情况表

十三、部门整体支出绩效目标表和项目支出绩效目标表

前言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅ﻪ甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2026年部门预算公开如下：

一、部门职责

（一）贯彻执行国家财政、税收、国有资产管理法规、制度和方针、政策；负责拟订财政、税收、国有资产、资产评估、财务会计等方面的地方性制度，并监督实施。

（二）负责制定全市财政发展战略、中长期规划、政策和改革方案并组织实施，参与全市宏观经济政策的制定工作；组织执行中央与地方、国家与企业的分配政策和鼓励公益事业发展的财税政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

（三）负责管理市级各项财政收支；编制年度市级预决算草案并组织执行；受市政府委托，向市人民代表大会报告全市和市级预算及执行情况，向市人大常委会报告决算；负责制定全市经费开支标准、定额，审核批复市级各部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度。

（四）负责管理政府非税收入；承担住房公积金财政监督管理责任；管理住房改革预算资金；会同有关部门管理保障性安居工程支出；贯彻执行国家彩票管理政策和有关办法，查处违法发行和销售彩票行为，监督和管理彩票发行、销售以及彩票公益金的使用。

（五）制定和实施全市国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国家金库张掖分库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责全市行政事业单位银行账户管理、市级预算单位会计核算工作监督检查。负责拟订全市政府采购制度并监督管理采购活动，审核备案市级政府采购合同，对参加市级政府采购活动的供应商、集中采购机构、社会中介代理机构、政府采购评审专家的监督管理、检查、考核，检查处理相关违法行为，承担政府采购市场开放谈判。

（六）负责制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策，管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支。

（七）制定全市国有资产管理规章制度；研究拟订本市国有资产发展规划、结构调整计划，并监督实施；负责国有资产监督管理工作，代表市政府履行出资人职责，承担国有资产保值增值的责任，加大国有资本运作力度，提高国有资本运营效率；依法负责国有产权交易的管理、监督和协调；组织管理国有资产收益的收缴。

（八）负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案，收取市级企业国有资本收益，贯彻执行企业财务制度，指导和监督注册资产评估师和资产评估事务所业务；按规定管理市属金融机构国有资产、财务活动。

（九）负责办理和监督市级财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，贯彻执行基本建设财务制度，负责资金预算安排、审核、拨付工作；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发资金管理。

（十）管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，拟订社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制市级社会保障预决算草案。负责全市养老保险和失业保险收入的稽核、就业再就业资金使用情况、定点医疗机构的住院收费水平和服务质量的监督检查，保护参保职工权益。

（十一）贯彻执行政府国内外债务管理政策、制度和办法；管理政府贷款业务；承担外国政府贷款和国际金融组织以及相关的联合融资贷款赠款项目的信用评估和资金管理及转贷工作。

（十二）贯彻执行会计法规和制度；管理全市的会计工作，监督和规范会计行为；指导和监督注册会计师和会计师事务所业务。

（十三）贯彻落实国家关于金融方面的法律、法规、规章和政策，组织拟定区域金融发展战略、总体规划和相关工作措施。配合驻张金融管理部门做好货币政策落实及金融监管相关工作。

（十四）研究全市金融安全稳定发展重大规划、重大政策、重大问题，提出相关工作建议。

（十五）建立完善地方金融工作协调机制，加强与中央金融管理部门、金融机构驻地分支机构的沟通联系，负责地方金融组织日常监管。

（十六）统筹推进全市防范化解金融风险工作，协助有关部门开展非法集资等非法金融活动的防范和处置工作。

（十七）负责财税法规和政策执行、预算管理、会计信息质量、财政资金使用情况监督检查；反映财政收支管理中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议。

（十八）制定全市财政科学研究和教育培训规划；组织财会人员培训；负责财政信息和财政宣传工作。

（十九）负责道路交通事故受害人人身伤亡的部分或全部抢救费用、丧葬费用垫付审核。

（二十）负责市级财政支出项目的专项核查、概（预）决算的评审，市级预算编制中新增项目、预算执行中追加项目和预算执行中再次分配项目的评审，参与研究财政项目支出定额标准建设，研究拟订财政评审管理有关政策、办法，组织制定财政评审操作规程。

（二十一）落实全国统一的国有金融资本管理规章制度。根据市政府授权，集中统一履行市属国有金融资本出资人职责，拟订市属国有金融资本管理有关制度。对市属国有金融机构依法依规享有参与重大决策、选择管理者、享有收益等出资人权利，依照法律法规和企业章程等规定，保障出资人权益。负责组织实施基础管理、经营管理、绩效考核、负责人薪酬管理等工作。

（二十二）牵头编制国有资产管理情况报告。落实国有资产管理情况报告工作。制定国有资本经营预算制度和办法。

（二十三）负责政府投资基金市级财政出资的资产管理。负责市级预算公开。

（二十四）依法制定地方政府债务管理制度和办法。编制地方政府债余额限额计划。

（二十五）完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和政策储备工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。

（二十六）深化财税体制改革。建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，理顺市和县收入划分，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的市和县财政关系。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强地方统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。深化税收制度改革，健全地方税体系，逐步提高直接税比重，形成税负公平、调节有度的税收制度体系。

（二十七）防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，构建“闭环”管理体系，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

（二十八）税政管理职责分工。1．根据授权，市财政局负责提出税收立法建议，与国家税务总局张掖市税务局等部门提出税目税率调整、减免税等建议。市财政局负责组织起草全市税收政策调整方案，国家税务总局张掖市税务局具体起草全市税收政策调整方案，由市财政局组织审议后与国家税务总局张掖市税务局共同上报和下发。国家税务总局张掖市税务局负责对税收法律、行政法规执行过程中的征管和一般性税政问题进行解释。2．适用于张掖市的关税税目税率调整，由市财政局会同有关部门提出建议后共同上报。

（二十九）非税收入管理职责分工。市财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。国家税务总局张掖市税务局等部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与市财政局即时共享。

（三十）承办市委、市政府和上级财政部门交办的其他事项。

二、机构设置情况

（一）机关内设机构

本部门内设科室16个，分别是：办公室、综合科、预算科、政府债务管理科、预算绩效管理科、国库科、行政政法科、科教和文化科、经济建设科、自然资源和生态环境科、农业农村科、社会保障科、金融协调科、地方金融管理科、资产管理和会计科、监督评价科。

（二）参照公务员法管理单位

本部门下设两个副县级参照公务员法管理事业单位，分别是：市政府采购办公室、市财政政策研究室；下设一个科级参照公务员法管理事业单位，为市财政国库支付中心。

（三）直属事业单位

本部门下设一个县级事业单位，为市财政综合事务中心；下设三个科级事业单位，分别是：市预算绩效管理服务中心、市财政投资评审中心、市社保资金管理中心。

三、部门收支总体情况

按照预算管理有关规定，2026年部门收支包括机关预算和直属单位预算在内的汇总情况。

2026年部门收支总预算1815.03万元。按照综合预算的原则，部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、使用非财政拨款结余、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、交通运输支出、住房保障支出、其他支出。

（一）收入预算

2026年收入预算1815.03万元（详见部门预算公开表1，2）。包括：一般公共预算收入1815.03万元，占100％；

政府性基金预算收入0万元，占0％；

上年结转收入0万元，占0％；

其他收入0万元，占0％。

（二）支出预算

2026年支出预算1815.03万元（详见预算公开表3）。其中：基本支出1815.03万元，占100％；项目支出0万元，占0％；上年结转0万元，占0％。

四、一般公共预算情况

2026年一般公共预算当年支出1815.03万元，包括：一般公共服务支出1369.58万元，社会保障和就业支出166.99万元，医疗卫生与计划生育支出149.47万元，住房保障支出128.99万元。具体安排情况如下（详见部门预算公开表4，5，6，7）：

（一）基本支出

2026年基本支出1815.03万元，比2025年预算减少33.04万元，下降1.79％，下降的主要原因是人员减少，人员经费相应减少。

其中：人员经费支出1616.1万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费ﻪ、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费支出198.93万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

（二）项目支出

2026年一般公共预算财政拨款项目支出预算0万元，比2025年预算0万元，无增减变化。

（三）支出功能分类说明

1．一般公共服务支出2026年预算数为1369.59万元，比2025年预算减少32.3万元，主要原因是人员减少，人员经费相应减少。

2．社会保障和就业支出2026年预算数为166.99万元，比2025年预算减少0.76万元，主要原因是人员减少，社会保障和就业支出相应减少。

3．医疗卫生与计划生育支出2026年预算数为149.47万元，比2025年预算增加1.43万元，主要原因是人员工资调增，医疗卫生与计划生育缴费基数增加，加之退休人员增加，支出相应增加。

4．住房保障（住房公积金）支出2026年预算数为128.99万元，比2025年预算减少1.41万元，主要原因是人员减少，住房保障支出相应减少。

五、部门一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

“三公”经费预算7.79万元，较2025年预算无变动。

1．因公出国（境）费用0万元，较2025年预算无变化。

2．公务接待费7.79万元，较2025年预算无变化。

3．公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元），较2025年预算无变化。

（二）培训费预算情况说明

4．培训费0.61万元，较2025年预算减少0.09万元，下降12.86％，下降的主要原因是为严格落实党政机关习惯过紧日有关要求，压减培训费。

（三）会议费预算情况说明

5．会议费0.4万元，较2025年预算无变动。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费94.21万元，较2025年预算减少9.35万元，下降9.03％，下降的主要原因是人员减少，机关运行经费相应减少；为严格落实党政机关习惯过紧日有关要求，压减部分机关运行经费。

七、政府采购安排情况

2026年，部门政府采购预算总额311.88万元，其中：政府采购货物预算4.88万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算307万元。

2026年，部门面向中小企业预留政府采购项目预算金额311.88万元，小微企业预留政府采购项目预算金额ﻪ　万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为4458.99万元。其中：办公用房12590.46平方米，价值3190.19万元。预算部门共有公务用车0辆，价值0万元。单价20万元以上的设备价值562.42万元。2026年拟采购固定资产约0万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。

（二）非税收入情况

本部门2026年无非税收入。

（三）重点项目情况

本部门年初预算未安排项目支出，无重点项目说明。

（四）部门管理转移支付情况

未安排预算，部门管理转移支付表为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

2026年本部门未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2025年预算绩效管理工作情况。

按照《中共中央ﻪ国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委ﻪ甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1．绩效目标管理情况。2025年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入部门预算管理的部门整体支出和项目绩效目标12个，按规定随年度预算一并公开项目12个，公开率为100％。

2．绩效运行监控情况。2025年7月，组织开展1－6月绩效运行监控项目7个，占本部门单位项目的63.64％。截至7月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目4个，完成率为36.36％；截至12月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目12个，完成率为100％。“双监控”发现存在的问题和主要原因是：一是对财政支出绩效运行监控的重要性和必要性理解不到位、认识不深刻；二是预算绩效目标年初设定不完整、不精准；三是预算绩效自评结果运用效果不显著。

3．绩效自评开展情况。2025年度，组织开展绩效自评项目共12个，其中：部门（单位）整体支出1个，项目支出11个，转移支付项目0个，绩效自评覆盖率为100％。绩效自评结果随部门决算报送财政和随决算公开情况：本部门绩效自评结果随部门决算报送财政，并将预算绩效自评结果随部门决算公开。

4．绩效结果应用情况。根据2025年度绩效运行监控、绩效自评等情况，加强对预算执行过程的监控和预算绩效评价结果的反馈，及时调整预算执行偏差，着力提升预算绩效管理工作成效，科学合理安排资金支出，确保绩效目标如期实现。

（二）2026年绩效目标编制情况

2026年，纳入部门预算绩效目标管理的项目1个。其中，部门整体支出绩效目标设置二级指标11个、三级指标17个，绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款：指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算：包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金：包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金：包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出：包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出：部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费：指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维

护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费：为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1．张掖市财政局2026年部门预算公开表

      2．张掖市财政局2026年部门整体支出绩效目标表

                                     张掖市财政局

                                     2026年3月10日