2024年度

张掖市幼儿园部门决算

目  录

第一部分  部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分  预算绩效情况说明

第五部分  名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

贯彻执行党和国家有关幼儿教育的方针、政策，以及教育法规，对3-6周岁幼儿全面实施素质教育，促进幼儿身心健康发展，强化管理，使各项工作程序化、规范化、制度化，不断提高保教水平。

二、机构设置

张掖市幼儿园有1名园长、支部书记，1名党支部专职副书记，2名副园长，负责幼儿园管理工作，内设办公室、保教室、教研室、后勤室、财务室5个职能机构，有党支部、工会、团支部、妇委会4个群众团体。

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计均为1262.70万元。与上年度相比,收、支总计各减少96.05万元，下降7.07%，主要原因是用于基础设施建设和工程类项目的专项资金投入同比下降，直接导致了部门整体收支水平的结构性下降。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1262.70万元,其中：财政拨款收入1262.70万元,占100.00%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1262.70万元,其中：基本支出782.64万元,占61.98%；项目支出480.06万元,占38.02%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计均为1262.70万元。与上年相比,各减少96.05万元，下降7.07%。主要原因是用于基础设施建设和工程类项目的专项资金投入同比下降，直接导致了财政拨款收支水平的结构性下降。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1262.70万元,较上年决算数减少96.05万元，下降7.07%。主要原因是用于基础设施建设和工程类项目的专项资金投入同比下降，直接导致了一般公共预算财政拨款支出水平的下降。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出1262.70万元，主要用于以下方面：教育支出1070.93万元,占84.81%；社会保障和就业支出78.79万元,占6.24%；卫生健康支出76.17万元,占6.03%；住房保障支出36.82万元,占2.92%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1262.70万元,支出决算为1262.70万元,完成年初预算的100.00%。其中：

1．教育支出年初预算数为1070.93万元,支出决算为1070.93万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是预算编制精准，执行严格，无超支或结余。

2．社会保障和就业支出年初预算数为78.79万元,支出决算为78.79万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是预算编制精准，执行严格，无超支或结余。

3．卫生健康支出年初预算数为76.17万元,支出决算为76.17万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是预算编制精准，执行严格，无超支或结余。

4．住房保障支出年初预算数为36.82万元,支出决算为36.82万元,完成年初预算的100.00%,决算数等于预算数的主要原因是预算编制精准，执行严格，无超支或结余。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出782.64万元。其中：

人员经费721.76万元,较上年决算数增加113.64万元，增长18.69%,主要原因是人员经费增长主要源于新进人员增加、薪酬政策调整及社保基数上调，致刚性支出增加。

人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助。

公用经费60.88万元,较上年决算数减少26.37万元，下降30.22%,主要原因是落实过紧日子”要求，严控一般性支出，优化资源配置，压减非必要开支，提升财政资金使用效益。

公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修（护）、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

 （三）“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2024年度本部门因公出国(境)共计0.00个团组,0.00人；公务用车购置0.00辆,公务用车保有量为0.00辆；国内公务接待0.00批次0.00人,其中：外事接待0.00批次,0.00人；国(境)外公务接待0.00批次,0.00人。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位2024年度无机关运行相关经费。

2024年度本部门机关运行经费支出0.00万元,机关运行经费较上年决算数持平。

本年度会议费支出0.00万元,较上年决算数持平,主要原因是2024年度本单位无会议费支出。

本年度培训费支出13.41万元,较上年决算数增加7.38万元，增长122.44%,主要原因是参加彩虹之光研修学习和赴浙江省海宁市实验幼儿园、上海市徐汇区果果幼儿园跟岗培训人数增加。

十一、政府采购支出情况说明

2024年度本部门政府采购支出合计0.90万元,其中：政府采购货物支出0.90万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.90万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额0.90万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆0.00辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0.00辆、主要领导干部用车0.00辆、机要通信用车0.00辆、应急保障用车0.00辆、执法执勤用车0.00辆,特种专业技术用车0.00辆,离退休干部用车0.00辆,其他用车0.00辆。单价100万元(含)以上设备0.00台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。

第四部分  预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

按照预算绩效管理要求,本部门对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,一级项目0个,二级项目12个，涉及资金531.25万元,占一般公共预算项目支出总额的42.07%。对2024年度0个政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目开展绩效自评,共涉及资金0万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。组织对“2024年全市教育系统网络安全培训经费”、“2024年市直学校班主任津贴”、“2024年市直学校教师培训经费”、“2024年学前教育发展专项资金（调整）”、“2024年学前教育发展专项资金”、“2024年学前教育减免保教费补助资金”、“2024年学前教育相关经费”、“2024年幼儿园生均公用经费”、“2024年幼儿园转岗教师培训经费”、“2024年度残疾人就业保障金”、“2024年学前教育保教费收入”、“2024年秋学期学前教育保教费”等12个项目开展了部门重点评价,涉及一般公共预算支出531.25万元,政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。

二、绩效自评结果

我部门在2024年度部门决算中反映2024年全市教育系统网络安全培训经费、2024年市直学校班主任津贴、2024年市直学校教师培训经费、2024年学前教育发展专项资金（调整）、2024年学前教育发展专项资金、2024年学前教育减免保教费补助资金、2024年学前教育相关经费、2024年幼儿园生均公用经费、2024年幼儿园转岗教师培训经费、2024年度残疾人就业保障金、2024年学前教育保教费收入、2024年秋学期学前教育保教费等12个项目绩效自评结果。

1.“2024年全市教育系统网络安全培训经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98.67分。项目全年预算数为0.93万元,执行数为0.93万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：充分保障了2024年全市教育系统网络安全培训顺利开展。

2.“2024年市直学校班主任津贴”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.63分。项目全年预算数为5.04万元,执行数为5.04万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按时发放16名班主任津贴，提高了班主任教师的工作积极性和主动性。

3.“2024年市直学校教师培训经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为98.67分。项目全年预算数为2.73万元,执行数为2.73万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：组织开展教师培训，促进教师专业成长，促进学前教育发展。

4.“2024年学前教育发展专项资金（调整）”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.49分。项目全年预算数为50万元,执行数为50万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：用于保教楼北楼太阳能维修维护，购置幼儿活动室触控一体机、幼儿科创玩教具、幼儿户外体能训练玩具和室内拼搭玩具、幼儿绘本和教师专业用书等，改善办园条件，提升办园水平。

5.“2024年学前教育发展专项资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为94.65分。项目全年预算数为251万元,执行数为251万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：用于支付新保教楼建设代建款、户外活动场地改造项目款、伙房条件改善项目款、四楼活动大厅及党建活动室条件改善项目款。

6.“2024年学前教育减免保教费补助资金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为97.34分。项目全年预算数为48.67万元,执行数为48.67万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：用于支付幼儿园日常保教用品、卫生消毒用品等保育教育相关开支，保障幼儿园正常运转。

7.“2024年学前教育相关经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为93.65分。项目全年预算数为15.52万元,执行数为15.52万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：用于保障幼儿园临聘人员社保按时足额缴纳。

8.“2024年幼儿园生均公用经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95.33分。项目全年预算数为20万元,执行数为20万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：用于购置幼儿玩教具，改善办园条件。

9.“2024年幼儿园转岗教师培训经费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为96.65分。项目全年预算数为4.5万元,执行数为4.5万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：用于开展了为期2天的全市幼儿园转岗教师现场培训，全面提升转岗教师的学科理论水平和专业素养。

10.“2024年度残疾人就业保障金”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为94分。项目全年预算数为5.23万元,执行数为5.23万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：用于支付1名残疾人就业保障金。

11.“2024年学前教育保教费收入”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为92.94分。项目全年预算数为79.54万元,执行数为76.44万元,完成预算的96.1%。项目绩效目标完成情况：用于支付幼儿园日常维修维护费用和临聘人员工资社保。发现的主要问题及原因：执行率96.1%，因剩余资金结转下年继续使用，用于支付临聘人员工资，缴纳临聘人员社保。

12.“2024年秋学期学前教育保教费”项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为84.33分。项目全年预算数为48.0885万元,执行数为0万元,完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：用于支付政府专项债券资金利息和临聘人员2025年工资社保。发现的主要问题及原因：执行率0%，因3.0预算管理一体化系统中未直接扣除2024年政府专项债券资金利息，资金结转下年继续使用，用于支付政府专项债券资金利息。

三、部门重点绩效评价结果

2024年，我园认真履职，强化管理，较好的完成了工作进度目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据《整体支出绩效目标申报表》对照检查后，我园部门投入履职目标、部门效果目标、影响力目标均已实现100%，整体支出绩效评价良好。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。