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张掖市审计局

2025年单位预算公开情况说明

目  录

第一部分ﻪ单位基本概况

一、单位职责

二、机构设置情况

第二部分2025年单位预算情况说明

一、收支总体情况

二、一般公共预算情况

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

四、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

五、政府采购安排情况

六、国有资产占用情况

七、其他重要事项情况说明

八、预算绩效管理情况

九、名词解释

第三部分2025年部门（单位）预算公开表

一、单位收支总体情况表

二、单位收入总体情况表

三、单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、财政拨款支出表

六、一般公共预算支出情况表

七、一般公共预算基本支出情况表

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费、会议费、培训费支出情况表

九、一般公共预算财政拨款机关运行经费表

十、政府性基金预算支出情况表

十一、部门管理转移支付表

十二、国有资本经营预算支出情况表

十三、单位整体支出绩效目标表和项目支出绩效目标表

前言

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》以及财政部《地方预决算公开操作规程》《关于推进部门所属单位预算公开的指导意见》和《中共甘肃省委办公厅ﻪ甘肃省人民政府办公厅关于进一步推进预算公开工作的实施方案》要求，现将2025年部门预算公开如下：

一、单位职责

（一）主管全市审计工作。负责对国家财政收支和法律法规规定的属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）负责全市审计系统审计执法和审计质量监督检查工作。拟定本市有关审计规范性文件，制定本市审计工作制度并监督执行；制定并组织实施全市审计工作计划；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议；开展全市审计系统法制宣传、干部培训和审计科研工作。

（三）组织开展全市的预算执行审计工作。向市政府提交年度市级财政预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受市政府委托向市人大常委会提交市级财政预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的整改落实情况报告；向市政府工作报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；依法向社会公布审计结果；向市政府有关部门和县区人民政府通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向主管机关提出处理处罚的意见和建议：

１．对市级财政预算执行情况和其他财政收支，市直各部门、各单位预算执行和其他财政收支情况进行审计监督。

２．对县区财政决算以及其他财政收支情况进行审计监督。

３．对本级财政拨款的事业单位和社会团体的财务收支进行审计监督。

４．对市辖国有、国有占控股地位的企业和地方金融机构的资产、负债、损益进行审计监督。

５．对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算进行审计监督。

６．对政府部门管理的和其他单位受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金、农业资金、资源环保资金及其他专项资金进行审计监督。

７．对国际组织和外国政府援助、贷款和捐赠款项的实施情况进行审计监督。

８．法律、法规规定应由市审计局审计的其他事项。

（五）按照规定对市管领导干部和依法属于市审计局审计监督对象的其他单位的主要负责人，在任职期间对本地区、本部门、本单位的财政、财务收支及有关经济活动应负经济责任的履行情况进行审计监督。

（六）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法督查审计决定执行情况，审计发现问题的督促被审计单位加强审计整改。依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关经济案件。

（八）承办内部审计师协会的日常工作，指导和监督内部审计工作，检查内部审计工作质量。

（九）核查社会审计机构对依法属于审计机关监督对象的单位出具的审计报告。

（十）指导和推广信息技术在审计领域的应用，根据审计署和省审计厅的要求参与组织建设国家审计信息系统建设，组织实施“金审工程”。

（十一）依法领导和监督县区审计机关的业务，组织指导县区审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查。纠正或责成纠正县区审计机关违反国家规定做出的审计决定。按照干部管理权限，协管县区审计机关负责人。

（十二）承办市委、市政府交办和省审计厅授权、委托的审计事项。

二、机构设置情况

（一）机关内设机构

市审计局内设科室14个，分别是：办公室、综合管理科、法规审理科、电子数据审计科、财政金融审计科、重大政策执行审计科、党政审计科、农业农村审计科、固定资产投资审计科、社会保障审计科、自然资源和生态环境审计科、企业审计科、领导干部经济责任审计科、秘书科。

所属事业单位1个：市审计综合服务中心。

三、单位收支总体情况

按照预算管理有关规定，2025年部门（单位）收支包括机关预算和直属单位预算在内的汇总情况。

2025年部门收支总预算783.77万元。按照综合预算的原则，部门（单位）所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、政府性基金预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、使用非财政拨款结余、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、交通运输支出、住房保障支出、其他支出。

（一）收入预算

2025年收入预算783.77万元（详见单位预算公开表1，2）。包括：

一般公共预算收入783.77万元，占100.00％；

政府性基金预算收入0.00万元，占0.00％；

上年结转收入0.00万元，占0.00％；

其他收入0.00万元，占0.00％。

（二）支出预算

2025年支出预算783.77万元（详见单位预算公开表3）。其中：基本支出783.77万元，ﻪ占100.00％；ﻪ项目支出0.00万元，占0.00％；ﻪ上年结转0.00万元，ﻪ占0.00％。

四、一般公共预算情况

2024年一般公共预算当年支出783.77万元，包括：一般公共服务支出603.03万元、公共安全支出0.00万元、教育支出0.00万元、科学技术支出0.00万元、社会保障和就业支出67.29万元、医疗卫生与计划生育支出61.16万元，住房保障支出52.30万元、其他支出0.00

万元。具体安排情况如下（详见部门（单位）预算公开表4，5，6，7）：

（一）基本支出

2025年基本支出783.77万元，比2024年预算减少21.85万元，下降2.71％，下降的主要原因是人员增减变化所致。

其中：人员经费支出657.77万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费ﻪ、其他对个人和家庭的补助等。

公用经费支出126.00万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

（二）项目支出

2025年一般公共预算财政拨款项目支出预算0.00万元，与2024年预算相比无变化。

（三）支出功能分类说明

1．一般公共服务支出2025年预算数为603.03万元，ﻪ比2024年预算减少19.54万元，ﻪ主要原因是人员变动。

2．社会保障和就业支出2025年预算数为67.29万元，比2024年预算减少1.61万元，ﻪ主要原因是人员变动。

3．卫生健康支出2025年预算数为61.16万元，比2024年预算增加0.48万元，主要原因是社保基数上调。

4．住房保障支出2025年预算数为52.30万元，比2024年预算减少1.16万元，主要原因是是人员变动。

五、部门（单位）一般公共预算财政拨款“三公”经费、培训费、会议费等情况

（一）“三公”经费情况说明

“三公”经费预算3.80万元，较2024年预算减少0.86万元。

1．因公出国（境）费用0.00万元，较2024年预算无变化。

2．公务接待费3.8万元，较2024年预算无变化。

3．公务用车购置及运行维护费0.00万元（其中：公务用车购置ﻪ  　万元，公务用车运行维护费0.00万元），较2024年预算无变化。

（二）培训费预算情况说明

4．培训费0.5万元，较2024年预算无变化。

（三）会议费预算情况说明

5．会议费0.34万元，较2024年预算减少0.02万元，下降5.55％，下降的主要原因是过紧日子，经费压减。

六、一般公共预算财政拨款机关运行经费情况

机关运行经费75.18万元，较2024年预算减少1.00万元，下降1.35％，下降的主要原因是过紧日子，经费压减。

七、政府采购安排情况

2025年，部门（单位）政府采购预算总额542万元，其中：政府采购货物预算12万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算ﻪ  　530万元。

2025年，部门（单位）面向中小企业预留政府采购项目预算金额　0万元，小微企业预留政府采购项目预算金额0万元。

八、国有资产占用情况

上年末固定资产金额为990.27万元。其中：办公用房400.45平方米，价值0.00万元。预算部门（单位）共有公务用车0.00辆，价值0.00万元。单价20万元以上的设备价值0.00万元。2025年拟采购固定资产约0.00万元。

九、其他重要事项情况说明

（一）政府性基金预算支出情况

2025年未安排预算，政府性基金预算支出情况表为空表。

（二）非税收入情况

2025年本单位无非税收入。

（三）重点项目情况

本单位年初预算未安排项目支出，无重点项目说明。

（四）部门管理转移支付情况

2025年无单位管理转移支付，单位管理转移支付表为空表。

（五）国有资本经营预算支出情况

2025年未安排预算，国有资本经营预算支出情况表为空表。

十、预算绩效管理情况

（一）2024年预算绩效管理工作情况。

按照《中共中央ﻪ国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》《中共甘肃省委ﻪ甘肃省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》等相关要求，我们将绩效理念和方法融入预算编制、执行、决算和监督全过程认真开展各项工作。

1．绩效目标管理情况。2024年度，按照“谁申请资金，谁设置目标”的原则，纳入部门预算管理的部门／单位整体支出和项目绩效目标ﻪ  1个，按规定随年度预算一并公开项目1个，公开率为100％。

2．绩效运行监控情况。2024年7月，组织开展1－6月绩效运行监控项目2个，占本单位项目的100％。截至7月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目2个，完成率为100％。“双监控”没发现问题。开展1－9月绩效运行监控项目2个，占本部门（单位）项目的2％。截至10月底，如期完成预算执行和绩效目标指标值的项目2个，完成率为100％。“双监控”没有发现问题。

3．绩效自评开展情况。2024年度，组织开展绩效自评项目共4个，其中，部门（单位）整体支出1个，项目支出3个，转移支付项目0个，绩效自评覆盖率为100％。绩效自评结果随部门决算报送财政和随决算公开情况：全部公开内容按财政要求及时公开，全年度及时完成各项资料报送工作。

4．绩效结果应用情况。通过2024年度绩效运行监控、绩效自评等工作，有效提高了资金使用效益，加强资金监管力度，使财务绩效管理工作绿色健康发展。

（二）2025年绩效目标编制情况

2025年，纳入单位预算绩效目标管理的项目2个。其中，部门整体支出绩效目标围绕部门管理、履职效果、能力建设三个维度，设置二级指标3个、三级指标9个；项目支出绩效目标围绕成本指标、产出指标、效益指标、满意度指标四个维度，设置二级指标6个、三级指标6个。各项绩效目标内容指向明确、细化量化、合理可行，符合规定的格式要求。

十一、名词解释

1、财政拨款：指由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算安排的财政拨款数。

2、一般公共预算：包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

3、财政专户管理资金：包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

4、其他资金：包括事业收入、事业经营收入、其他收入等。

5、基本支出：包括人员经费、公用经费（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

6、项目支出：部门（单位）支出预算的组成部分，是各部门（单位）为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7、“三公”经费：指因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8、机关运行经费：为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

……

（请部门／单位对编制中涉及的专业名词进行补充解释）

张掖市审计局

2025年1月22日

附件：1．张掖审计局2025年单位预算公开表

2．张掖审计局2025年单位整体支出绩效目标及预算项目绩效目标表