关于2024年全市财政预算执行情况和

2025年全市及市级财政预算（草案）的报告

——2024年12月29日在张掖市第五届人民代表大会第四次会议上

张掖市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，现将2024年全市财政预算执行情况（预计）和2025年全市及市级财政预算（草案）提请市五届人大四次会议审议，并请市政协委员和列席人员提出意见建议。

一、2024年财政预算执行及主要工作完成情况

2024年，全市财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，全面落实习近平总书记视察甘肃重要讲话重要指示精神，在市委坚强领导下，在市人大及其常委会监督指导下，落实适度加力、提质增效的财政政策，全面做好稳增长、调结构、惠民生、防风险、促改革各项工作，财政预算执行总体平稳，为全市经济持续健康发展和社会和谐稳定提供了坚实财力保障。

（一）1－11月全市财政预算执行情况

1．一般公共预算。全市一般公共预算收入33.37亿元，增长5.07％。市级一般公共预算收入5.55亿元，增长14.59％；张掖经开区一般公共预算收入8321万元，增长21.23％。全市一般公共预算支出178.39亿元，增长7.47％。市级一般公共预算支出26.98亿元，增长7.95％；张掖经开区一般公共预算支出8108万元，增长1.5％。

2．政府性基金预算。全市政府性基金预算收入4.97亿元，下降34.17％。市级政府性基金预算收入1.36亿元，增长12.45％；张掖经开区政府性基金预算收入3217万元，下降64.83％。全市政府性基金预算支出24.45亿元，下降23.6％。市级政府性基金预算支出2.56亿元，下降0.68％；张掖经开区政府性基金预算支出2048万元，下降51.8％。

3．社会保险基金预算。全市社会保险基金预算收入39.32亿元，增长11.43％。市级社会保险基金预算收入22.28亿元，增长2.02％。全市社会保险基金预算支出37.33亿元，增长5.58％。市级社会保险基金预算支出22.16亿元，增长2.72％。

4．国有资本经营预算。全市国有资本经营预算收入284万元，下降46.01％。市级国有资本经营预算收入146万元，下降54.38％。全市国有资本经营预算支出903万元，增长157.26％。市级国有资本经营预算支出497万元，增长282.31％。

（二）2024年财政预算预计完成情况

预计到年底，全市一般公共预算收入36.15亿元，同口径增长6.5％；一般公共预算支出198亿元，增长1.02％。全市政府性基金预算收入6.08亿元，下降35.32％；政府性基金预算支出25.68亿元，下降34.71％。全市社会保险基金预算收入44.65亿元，增长17.31％；社会保险基金预算支出40.14亿元，增长5.5％。全市国有资本经营预算收入1500万元，下降28.37％；国有资本经营预算支出1200万元，增长3.36％。

需要说明的是，目前财政预算尚在执行，2024年相关数据及预计情况为初步汇总数，待财政决算编制后，再专题向市人大常委会报告决算情况。

（三）2024年财政主要工作完成情况

2024年，全市财政部门认真落实党中央国务院决策部署、省委省政府工作要求和市委工作安排，严格执行市人大及其常委会各项决议，围绕高质量发展首要任务，加大财政资金统筹力度，保持必要支出强度，集中力量办大事，强化重大战略、重要任务、重点项目财力保障。

1．坚持依法征管，财政收支量质齐升。落实财税联席会议机制，发挥综合治税信息平台“以数治税”作用，聚焦重点行业、重点企业、重点税源，挖掘增收潜力，强化收入征管，多措并举增加财政收入。全市地方税收收入占一般公共预算收入比重达到48.1％，较上年提高5个百分点，财政收入质量进一步提升。调整优化支出结构，保持支出强度，全力保障重点领域和重要节点支出，推动经济社会高质量发展。

2．用足利好政策，资金争取实现突破。紧盯国家和省上政策导向，研究国家一揽子增量政策，印发2024年争取中央和省级转移支付资金工作方案和争引指南，加强协同联动，积极向上争取政策、项目、资金支持。全市争取中央和省级转移支付资金169.8亿元，增长12.2％。特别是争取到位增发国债资金11.97亿元，全省排名第三位；争取“两新”“两重”等领域超长期特别国债资金7.5亿元；发行新增政府债券14.84亿元；一、二季度获得全省高质量发展贡献奖和进步奖，奖补资金6500万元；成功入选2024年中央财政支持普惠金融发展示范区，获得奖补资金3000万元。

3．加大统筹力度，重点领域保障有力。统筹各类生态环保资金11.59亿元，支持打造全国生态文明建设典范城市。筹集衔接资金8.13亿元，持续巩固拓展脱贫攻坚成果。投入工业支持资金1.35亿元，支持传统产业延链、新兴产业强链、未来产业建链。投入文体旅游发展资金3.82亿元，支持打造国际知名旅游目的地。累计投放祁连绿色产业基金、乡村发展投资基金1.8亿元，支持河西硅业、前进牧业等6户企业发展壮大。投入科技资金2.26亿元，支持实施“专精特新”企业技术研发、重大技术攻关揭榜挂帅制项目，培育发展新质生产力。筹集资金3.6亿元，支持安全生产、防灾减灾救灾、应急能力建设，筑牢发展安全基石。

4．优化支出结构，民生福祉持续增进。坚持“两个优先”顺序，健全预算编制审核、执行监控、基本民生和工资专户、应急处置等四项工作机制，足额落实“三保”支出70.19亿元，兜牢兜实“三保”底线。落实“两个只增不减”，全市教育支出26.05亿元，支持教育优质均衡发展；卫生健康支出19.17亿元，支持提升医疗服务与保障能力；社会保障和就业支出22.78亿元，支持城乡居民低保补贴、基本养老保险和失业保险、困难群体救助民生政策提标扩面和重点群体就业创业。全面落实重点民生政策，支持办好省列9件为民实事，全市11类民生支出147.02亿元，增长8.45％，占一般公共预算支出的82.42％。

5．控新消旧并举，债务风险有效化解。妥善处理“防风险”与“促发展”的关系，在不改变县区债务风险等级的前提下，实现市本级政府债务风险等级由“橙色”较高风险等级转为“黄色”中等风险等级。足额偿还到期政府债务本息17.73亿元，市县区债务风险总体可控。落实落细一揽子化债方案，全面完成12.97亿元政府隐性债务年度化解任务；8家融资平台公司实现隐性债务清零，退出融资平台公司行列。加强专项债券项目全生命周期管理，穿透式监测专项债券项目，提高专项债券使用效益。开展金融领域不良资产清收处置攻坚行动和高风险机构化险工作，清收金融领域不良资产38.8亿元，全市银行不良贷款率降至3.94％，较上年下降1.66％。

6．深化财税改革，治理效能持续提升。推进市与县区财政体制改革，加快建立权责清晰、财力协调、区域均衡的市与县区财政关系。落实资源税征收比例调整政策，推动水资源费改税改革。持续健全预算绩效管理“1＋5＋N”制度体系，开展11个市级重点项目和7个部门整体支出财政重点绩效评价，涉及资金5.5亿元。落实绩效结果与预算安排、政策调整“双挂钩”机制，提升资金使用效益。扎实开展政府债券、高标准农田、保障性住房等领域财会监督专项行动，驰而不息严肃财经纪律，确保财政资金安全规范使用。

各位代表，财政运行稳中有进、稳中向好，财政改革发展各项工作扎实推进，是市委正确决策、坚强领导的结果，是市人大代表有力监督和市政协委员有效指导的结果，也是全市人民和社会各界关心关爱、理解支持的结果。

取得成绩的同时，我们也清醒地认识到，在预算执行和财政工作中还存在一些困难和问题。一是财源结构单一，县域经济基础薄弱，财政收入增长受一次性和特殊性因素拉动作用明显，持续增长基础尚不稳固。二是财政收入质量不高，结构依然失衡。全市税收收入占一般公共预算收入的比重虽有所提高，但远低于全国81.5％、全省65.6％的平均水平。三是财政保障能力不足，可用财力的80％用于“三保”支出，用于社会事业发展的资金十分有限，“缺钱办事”问题仍然突出。四是财政运行风险上升。全市债务规模逐年加大，还本付息压力日益加重，隐性债务化解进入攻坚期，部分县区暂付款规模居高不下，专项债券项目收益不及预期，金融领域不良资产清收处置任务依然艰巨，各类风险交织叠加，财政可持续发展面临挑战。对此，我们将高度重视，认真分析研究，采取有力措施加以解决。

二、2025年全市及市级财政预算草案

2025年是“十四五”规划收官之年，也是“十五五”规划谋划之年，做好预算编制和财政工作意义重大。财政部门将按照党中央国务院决策部署、省委省政府工作要求和市委工作安排，强化财政资源和预算统筹，加强财政科学管理，防范化解财政运行风险，推动全市经济社会高质量发展。

（一）2025年预算编制原则和财政工作的总体要求

2025年预算编制和财政工作，将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入落实习近平经济思想和习近平总书记视察甘肃重要讲话重要指示精神，认真落实中央经济工作会议、全国财政工作会议和省委经济工作会议精神，准确把握总体要求、政策取向和重点任务，落实好更加积极的财政政策，加强财政资源统筹，优化财政支出结构，加大支出强度，推进零基预算改革，全面提升财政资源配置效率、财政政策效能和资金管理效益，着力稳增长、争资金、保重点、惠民生、强绩效、防风险，更好发挥财政服务经济社会发展大局的职能作用。

（二）2025年全市财政预算（草案）

1．一般公共预算收入38.5亿元，同口径增长6.5％左右。测算一般公共预算可用财力176.92亿元。财力构成是：

（1）一般公共预算收入38.5亿元，占可用财力的21.76％；

（2）上级财力性转移支付70.45亿元，占可用财力39.82％；

（3）返还性收入3.85亿元，占可用财力2.18％；

（4）提前下达专项转移支付28.87亿元，占可用财力16.32％；

（5）上年结转33.09亿元，占可用财力18.7％；

（6）调入资金2.16亿元，占可用财力1.22％。

按照收支平衡的原则，相应安排支出176.92亿元，其中：

（1）人员支出62.19亿元，占支出的35.15％；

（2）公用经费6.78亿元，占支出的3.83％；

（3）基本民生15.39亿元，占支出的8.7％；

（4）项目支出28.23亿元，占支出的15.96％；

（5）上年结转支出33.09亿元，占支出的18.7％；

（6）提前下达专项支出28.87亿元，占支出的16.32％；

（7）上解支出2.37亿元，占支出的1.34％。

2．政府性基金预算收入6亿元，下降1.32％，主要原因是房地产市场持续低迷，土地招拍挂“有价无市”，土地出让收入持续减少。按照收支平衡的原则，政府性基金预算相应安排支出6亿元。

3．社会保险基金预算收入47.49亿元，增长6.36％。社会保险基金安排支出46.35亿元，增长15.47％。

4．国有资本经营预算收入1500万元，与上年持平。按照收支平衡的原则，国有资本经营预算相应安排支出1500万元。

（三）2025年市级财政预算（草案）

1．一般公共预算收入6.76亿元，同口径增长6.5％左右。测算一般公共预算可用财力27.94亿元。财力构成是：

（1）一般公共预算收入6.76亿元，占可用财力的24.2％；

（2）上级财力性转移支付10.13亿元，占可用财力的36.27％；

（3）返还性收入3543万元，占可用财力的1.25％；

（4）　提前下达专项转移支付7.62亿元，占可用财力的27.28％；

（5）上年结转2.63亿元，占可用财力的9.42％；

（6）甘州区上解收入4427万元，占可用财力的1.58％。

按照收支平衡的原则，相应安排支出27.94亿元。其中：

（1）基本支出11.33亿元，占支出的40.55％。主要安排机关事业单位人员工资、社会保险缴费、公务员医疗补助缴费等工资福利支出9.07亿元；安排离休人员工资、退休人员取暖费、活动费、遗属生活费、医疗保险缴费等对个人和家庭补助支出7196万元；安排机关运转经费1.54亿元。

（2）项目支出6.36亿元，占支出的22.76％。重点安排生态文明建设、“六大行动”、乡村振兴、保障和改善民生、偿还政府债务本息及预备费等方面。

（3）上年结转及提前下达专项转移支付支出10.25亿元，占支出的36.69％。

2．政府性基金预算收入1.65亿元，增长2.51％，加调入资金5500万元，政府性基金可用财力2.2亿元。按照收支平衡的原则，政府性基金预算相应安排支出2.2亿元，主要用于棚户区改造、还本付息、福利彩票发行机构业务费等支出。

3．社会保险基金预算收入25.9亿元，增长6.54％。社会保险基金安排支出25.58亿元，增长5.77％。

4．国有资本经营预算收入300万元，与上年持平。按照收支平衡的原则，国有资本经营预算相应安排支出300万元，主要用于补充社保基金、解决改制企业历年遗留问题等支出。

5．其他专门类别预算安排情况。

（1）纳入财政专户管理的收费收入预算安排情况。2025年纳入财政专户管理的收费收入预算3000万元，增长3.45％。支出相应安排3000万元。

（2）“三公”经费支出预算安排情况。2025年市级“三公”经费预算安排1565万元，减少45万元，下降2.8％。其中：因公出国（境）费用10万元，与上年持平；公务接待费405万元，下降5.81％；公务用车购置及运行维护费1150万元，下降1.71％。

（3）政府采购预算安排情况。2025年市级政府采购预算资金5.69亿元，较上年预算压减35.86％。其中：货物类项目3.68亿元，服务类项目1.15亿元，工程类项目0.86亿元。

（四）2025年张掖经济技术开发区财政预算（草案）

1．一般公共预算收入9809万元，同口径增长6.5％左右。测算一般公共预算可用财力1.35亿元。财力构成是：

（1）一般公共预算收入9809万元，占可用财力的72.71％；

（2）动用预算稳定调节基金1688万元，占可用财力的12.51％；

（3）　政府性基金预算调入1993万元，占可用财力的14.78％。

按照收支平衡的原则，相应安排支出1.35亿元，其中：

（1）人员支出1193万元，占支出的8.84％；

（2）公用支出117万元，占支出的0.88％；

（3）项目支出1.22亿元，占支出的90.28％。主要用于企业科技创新、生态环保、基础设施建设及园区提升改造等支出。

2．政府性基金预算收入5297万元，加稳定调节基金369万元，减去调入一般公共预算1993万元，政府性基金可用财力3673万元。按照收支平衡的原则，政府性基金预算相应安排支出3673万元，主要用于偿付地方政府专项债券利息、园区基础设施建设及征地补偿等支出。

三、2025年财政重点工作

2025年，我们将落实更加积极的财政政策，加强财政、金融等政策协调配合，打好政策“组合拳”，加大财政支出强度，加强重点领域保障，兜牢基层“三保”底线，优化支出结构，强化精准投放，更加注重惠民生、促消费、增后劲，防范化解财政运行风险，促进财政平稳运行、可持续发展，为经济社会高质量发展提供坚实保障。

（一）夯实财源基础，加快提升财政收入质量。加强财政与金融政策协同联动，创新财政支持方式，设立特色产业发展引导基金，用足用好乡村产业发展投资基金和祁连绿色投资基金，培育壮大新兴产业，做大做强优势产业，提档升级传统产业，构建现代产业体系，不断夯实财政增收基础。安排招商引资专项经费，支持“引大引强引头部”行动，引进更多高技术、高成长性、高附加值企业和项目落地张掖。支持实施提振消费专项行动，持续优化营商环境，全面落实减税降费各项政策，提高政府采购效率，促进中小微企业高质量发展，有效激发市场主体活力。支持建设国家生态产品价值实现机制试点城市，探索开发多元化碳普惠、碳金融产品，加大矿业权出让力度，努力增加碳汇交易和矿业权出让收益。持续推进综合治税，加强重点企业行业监控，强化非税收入征缴，打好组织收入主动仗，做大收入“盘子”，提升收入质量。

（二）抢抓政策机遇，积极争取项目资金支持。紧盯国家提高财政赤字率继续发行超长期特别国债有利时机，认真研究中央、省级财政政策导向和支持重点，研究制定我市争取中央和省级资金工作方案和争引指南，加大中央预算内投资、超长期特别国债、“两重”“两新”项目争取力度。围绕竞争性评审项目，精准谋划包装，做实前期工作，积极汇报争取，力争更多新政策、新试点、新项目落地张掖。紧抓扩大地方政府专项债券发行规模、拓宽投向领域、提高用作资本金比例政策机遇，谋划一批打基础、利长远、惠民生的重点项目，加大新增债券额度争取力度，做好项目储备，注重收益预测，切实将经济效益好、符合债券发行条件的重点项目纳入新增债券支持范围，持续释放财政投资新动能。

（三）优化支出结构，保障重大决策部署落实。紧扣“一屏三地”功能定位，统筹各类资金支持建设生态文明“七城三区”，全力支持打好“八场战役”，协同推进降碳减污扩绿增长，推动全市经济社会绿色转型高质量发展。统筹资金支持实施节水行动，推广智慧灌溉节水经验，推动水资源节约集约利用，打造新时代全国节水型社会建设新标杆。持续巩固拓展脱贫攻坚成果，集中财力支持培育全国现代种业发展高地，助力创建全省乡村振兴示范区，促进城乡融合发展。落实工业突破发展行动奖补政策，支持国家重要综合能源基地建设，加快新能源企业增值税留抵退税进度，落实研发费用加计扣除、科技成果转化税收优惠等财税金融政策，健全完善因地制宜发展新质生产力体制机制。支持推进全域旅游示范区建设、七彩丹霞建设世界级旅游景区、申报世界自然遗产名录，打响“丝路明珠·彩虹张掖”品牌。支持历史遗迹和文物保护管理，推进文化保护和活化利用。积极筹措资金，支持兰张三四线张武段、张掖机场改扩建等重点领域基础设施建设，进一步夯实高质量发展基础。

（四）加大投入力度，持续保障和改善民生福祉。全面落实党政机关习惯过紧日子要求，继续大力压减非刚性、非重点、非急需支出，坚持“两个优先”，坚决兜牢“三保”底线。落实“两个只增不减”要求，加大教育领域投入力度，推进学前教育普惠发展、义务教育优质均衡发展，改善普通高中基本办学条件，提升职业教育产教融合水平。支持建设县域临床服务中心、紧密型县域医共体、公立医院高质量发展，持续推动健全公共卫生服务体系，持续提升基本公共医疗经费保障水平。强化就业创业政策扶持，支持高校毕业生、城镇就业困难人员、退役军人等重点群体就业，促进高质量充分就业。全面落实困难群众救助和养老金提标政策，稳步提高城乡低保、特困供养人员基本生活保障标准。助力房地产市场止跌回稳，争取专项贷款实施城中村改造，不断改善人民群众住房条件。落实为民办实事资金，支持新（改扩）建普惠托育机构、老年助餐服务设施等12件民生实事。

（五）坚持底线思维，防范化解财政运行风险。依法合规举借债务，加强专项债券项目全生命周期管理，提高专项债券资金使用效益，靠实专项债券本息偿还责任，杜绝发生违约行为。落实落细一揽子化债方案，建立健全“631”债务防控机制，严格落实化债举措，统筹各类资金资产资源，抓好国家12万亿化债支持政策机遇，多渠道筹措化债资金，完成隐性债务年度化解任务，坚决遏制隐性债务增量。健全重点县区库款调度及资金支出监管制度，对专项债券、化债资金、国债资金实行单独调度，落实暂付款年度化解计划，严防财政运行风险。加大金融领域不良资产清收处置力度，力争张掖农商银行退出高风险机构行列，坚决守住不发生系统性风险的底线。

（六）健全长效机制，推进财政管理体制改革。全面落实新一轮财税体制改革决策部署，推动实施市与县区财政体制改革，优化财政资源配置，规范收入划分，加快建立权责清晰、财力协调、区域均衡的市与县区财政关系。推动“财政＋金融”模式，充分发挥财政资金引导激励作用，实现财政政策和金融工具协同联动，发挥政策组合倍增效应。构建“财政＋国资”模式，有效盘活国有资产资源，推进经营性资产市场化运营。持续深化预算绩效管理，推动事前绩效评估、事中绩效运行监控、事后绩效评价和预算管理深度融合，构建评价结果与预算安排、资金分配、政策调整挂钩机制，切实发挥预算绩效管理“指挥棒”作用。统筹推进财会监督主体横向协同、纵向联动，与党内监督、人大监督、纪检监督、审计监督等贯通协调。深入开展财会监督专项行动，严厉打击违法违规行为，持续做好各类监督检查反馈问题整改，驰而不息严肃财经纪律。

各位代表，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，在市委坚强领导下，自觉接受市人大依法监督和市政协民主监督，持续做好财政各项工作，确保财政平稳运行，为建设中国式现代化张掖实践崭新篇章贡献力量。

主要名词解释

一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

国有资本经营预算：是政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。

社会保险基金预算：是指根据国家社会保险和预算管理法律法规建立，反映各项社会保险基金收支的年度计划，按险种分别编制。包括企业职工基本养老保险基金、失业保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、工伤保险基金、生育保险基金等内容。

三保：是指保基本民生、保工资、保运转支出。

三公经费：是指政府部门人员因公出国（境）经费、公务接待费、公务用车购置和运行维护费。

民生支出：是指与人民群众生活直接相关的教育、卫生健康、文体传媒、农林水利、社保就业等方面的支出，以及与人民群众生活密切相关的公共基础设施建设等方面支出。

衔接资金：是指用于支持巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴工作的财政补助资金。

两个优先：是指安排预算坚持“三保”尤其是“保工资”在财政支出中的优先顺序，坚持国家标准的“三保”支出在“三保”支出中的优先顺序。

两个只增不减：是指一般公共预算教育支出逐年只增不减，按在校学生人数平均的一般公共预算教育支出逐年只增不减。

预算绩效管理：是指以预算为对象开展的绩效管理，将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督全过程的一种管理模式，通过促使预算部门和资金使用单位在预算额度内更多更好提供符合需求的公共产品和服务，以优化预算资源配置，提升预算支出绩效。

政府债务：是指由各级政府承担直接偿还责任的债务。新《中华人民共和国预算法》实施后，地方政府举借债务主要通过发行地方政府债券方式筹措。

债务风险等级：是指以地方政府债务率为划分标准，将不同区域划分为“红橙黄绿”四个等级。红色表示债务风险极高；橙色表示债务风险较高；黄色表示债务风险中等；绿色表示债务风险较低。

一般债券：是指为没有收益的公益性项目发行、主要以一般公共预算收入作为还本付息资金来源的政府债券。

专项债券：是指为有一定收益的公益性项目发行、以公益性项目对应的政府性基金或专项收入作为还本付息资金来源的政府债券。

超长期特别国债：是指发行期限在10年以上的，为特定目标发行的、具有明确用途的，专项用于国家重大战略实施和重点领域安全能力建设的国债。

“631”债务防控机制：是指提前6个月制定资金接续计划，提前3个月安排刚性兑付，提前1个月账上备足偿债资金。