2017年，是实施“十三五”规划的关键一年，也是我市推动实施“六大建设目标”、率先实现全面小康、建设幸福美好金张掖的攻坚之年。按照市委对未来全市经济社会发展 “五个更为紧迫”阶段性特征的基本判断，财政收入实现“三个高于”增长目标的总体要求，既要抢抓机遇实现财政稳步增收，又要未雨绸缪采取有效措施，积极应对国家税费政策调整带来的减收压力，更要统筹安排财力全力保障重大决策部署的顺利实施。

一、预算编制原则

坚持依法理财、注重绩效，量入为出、收支平衡，统筹兼顾、保障重点的原则，严格编制程序，改进编制方法，硬化预算约束，完善预算体系，优化支出结构，为经济社会持续健康稳定发展提供更多财力支持。

二、影响财政收入的主要因素

随着经济社会发展步入新常态，调速提质成为宏观政策主要取向，2017年从宏观经济和财税政策等层面来看，影响财政收入增长的不利因素和有利因素相互交织。

（一）有利因素

1.工业发展夯实财源基础。市委、市政府实施工业强基工程，把工业作为地方经济的“主板”，国电龙源、上海航天、瑞丰钢构、青龙管业等967户企业落户“两个园区”，“一特两新”工业经济体系初步建立。财源建设“1+4”支持政策印发，市县区统筹财力支持骨干财源建设，对铁合金、水泥等企业实行电价补贴，税收增量大的企业实行资金支持，都将带动财政收入增长。

2.创新驱动促进财政增收。“双创”城市示范项目深入推进，建成各类创新创业基地35个，入驻入孵企业938户，“19+1”优惠政策加快落实，新增小微企业1.1万户，直接拉动各类创业者和小微企业投资21亿元，大众创业万众创新的动力活力进一步增强，将对全市经济社会发展提供新的增长点；全市旅游文化医养融合发展进一步深化，旅游综合收入达到100亿元，文化产业增加值增速位居全省前列，以旅游文化为龙头的第三产业将成为带动税收增长的有力因素。

3.项目建设带来税收增量。深入实施“一带一路”倡议，加快推进西部大开发，在基础设施、产业发展、公共服务等方面向西部倾斜，有利于我市发挥区域优势，拓展财政增收空间。市委、市政府围绕“四二”部署，实施“六六”战略，张扁高速、张肃一级、培黎国际职业学院、聚鑫达窑泉锰铁矿综合开发循环利用、花草滩 2×35 万千瓦低热值煤发电等一些重点项目开工建设，全市开工建设各类项目600项以上，固定资产投资增长13%以上，将为财政收入的增长奠定基础。

4.经济发展拉动收入增加。2017年，全市生产总值预计完成427.8亿元，增长8%，三次产业结构调整为24.8：27.6：47.6；工业增加值完成74.17亿元，增长8.5%；社会消费品零售总额达到176亿元，增长10%，经济社会的正常发展，将带动全市财政收入合理增长。

（二）不利因素

经济发展增速放缓，国家实施供给侧结构性改革，从增量扩能为主转向调整存量、做优增量并存的深度调整，结构性减税力度将进一步加大。营改增政策实施后减税政策的滞后效应，将继续影响税收总量增加。同时，“放管服”改革不断深化，部分原由审批机制带来的行政事业性收费降低标准或取消，国有资源(资产)处置一次性收入高增长的势头不再，非税收入的增长受到较大制约。受房地产市场投资萎缩影响，来自土地储备交易的收入将继续回落。

三、全市及市级财政收支预算安排的建议

综合分析2016年财税形势，充分考虑政策性和体制性减收因素，结合支出保障需要和转移支付增长等情况，2017年全市及市级财政预算草案如下：

（一）全市财政预算草案

一般公共预算：建议2017年全市一般公共预算收入增长10%。全市预计可安排财力78亿元，比2016年预算增加8亿元，增长11.4%。按收支平衡要求，公共财政支出代编预算78亿元。其中：人员支出59亿元，事业发展及公用经费19亿元。

政府性基金预算：收入16.9亿元，同比增长6.7%。支出安排16.5亿元，同比增长3.8%。

社保基金预算：收入32.7亿元，同比增长11.4%。支出31.9亿元，同比增长17.3%。

国有资本经营预算：收支安排900万元。

各县区收支预算是由县区人民政府编制，报同级人民代表大会批准，目前正在细化汇编中，本次报告中的收支预算均为市级财政代编数。

（三）市级财政预算草案

一般公共预算：预计财力为11.43亿元，比2016年预算增加1.22亿元，增长11.9%，主要是财力性转移支付的增加。相应安排支出11.43亿元，其中：人员支出6.49亿元，增加5900万元，主要是考虑财政供养人员调整工资增加支出；公用经费1.04亿元，增加2900万元，主要是实行公务用车改革后，发放公务用车补贴等增加支出。预备费安排1000万元。可用于安排支持事业发展和重点方面的财力3.8亿元，增加3400万元。按照市委、市政府确定的在全省率先建成小康社会的目标要求，以支持“六大建设目标”为重点，统筹优化支出结构，确保重点项目实施。

市级重点专项支出安排情况

1.安排资金8000万元，支持丝绸之路西部创新型城市建设。主要围绕支持财源建设，用于园区提高承载能力、创新创业、企业节能改造、转型升级等扶持政策的落实。

2.安排资金2500万元，支持现代农业示范市建设。主要用于农业产业化、农产品加工龙头企业、畜牧业全产业链试点、“千村美丽”及乡村城镇化示范村建设等方面。

3.安排资金7000万元，支持中国全域旅游典范城市建设。主要用于旅游产业发展、文化体育医养融合发展、大剧院建设及贷款还本付息等方面。

4.安排资金5300万元，支持河西走廊经济区枢纽城市建设。主要用于城区道路建设、保障性住房建设、“清雅甘州”风貌改造、政府与社会资本合作（PPP）及重点项目前期工作等方面。

5.安排资金2600万元，支持向西开放门户城市建设。主要用于商贸流通、招商引资、人才队伍建设、对外宣传等方面。

6.安排资金2000万元，支持西部生态安全屏障市建设。主要用于城区燃煤锅炉改造、黑臭水体治理等方面。

7.安排资金1.1亿元，提高民生保障及公共服务水平。主要用于城乡低保等社会保障、精准扶贫、教育、公共安全、公共服务等方面。

需要说明的是，为保证市委市政府确定的重大项目、重点工作资金需求和收支平衡的要求，预算中调入预算稳定调节基金1000万元，预计新增转移支付补助2000万元。鉴于可用财力有限，部分未安排或安排不足的项目，我们将通过争取上级专项资金、地方政府债券资金解决。重点专项细化安排方案确定后，再按规定程序报审。

政府性基金预算：收入1.5亿元，与上年持平；支出1.5亿元，与上年持平。

社保基金预算：收入7.8亿元，同比增长16.2%。支出5.9亿元，同比增长20.4%。

国有资本经营预算：收入100万元，支出100万元。