一、部门基本情况

（一）职能职责

张掖市植保植检站是市农业农村局下属公益性事业单位，主要从事病虫害预测测报、植物检疫、农业技术推广、试验示范、农药监管等工作，具有执法职责。主要职责：负责全市农作物病虫草鼠综合防治技术推广，植保新技术新产品引进示范推广工作。开展农作物病虫草鼠害预测预报，为各级政府提供防治决策依据。负责全市植物检疫工作，开展疫情普查、监测和防控。向基层农技干部、生产经营主体和农民宣传普及检疫知识。根据《中华人民共和国农药管理条例》，负责农药安全使用指导。组织实施植保科研项目攻关及项目推广。负责专业化防治技术指导和监督管理工作。提供植保技术咨询和信息服务。对各县（区）植保技术人员和检疫员进行技术培训。

（二）机构设置

1．机构情况

张掖市植保植检站是市农业农村局下属公益性事业单位，工作人员是事业编制，执行事业单位会计制度，单位基本性质为财政全额拨款事业单位。核定编制9名，其中：事业编制9名。核定领导职数4名，科级干部职数4名。

2．人员情况

截至2020年末，我单位编制数9人，实有职工9人，全部为事业编制人员。

二、2020年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

三、2020年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本部门2020年度收入总计207.67万元，支出总计188.46万元。与2019年决算数相比，收入减少23.36万元，减少10.11％，支出减少36.24万元，减少16.13％。主要原因是：人员减少，项目减少。

本部门2020年度收入合计207.67万元，其中：财政拨款收入197.65万元，占95.18％；上级补助收入10万元，占4.81　％；其他收入0.02万元，占0.01％。

本部门2020年度支出合计188.46万元，其中：基本支出159.28万元，占84.52％；项目支出29.19万元，占15.48％。

本部门2020年度年末结转和结余30.53万元，较上年增加19.21万元，主要原因是2020年底省级拨付2021年度项目资金20万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2020年度财政拨款收入197.65万元，较上年决算数减少31.36万元，减少13.69％。主要原因是：人员减少，项目减少。

本部门2020年度财政拨款支出186.68万元，较上年决算数减少32.82万元，减少14.95％。主要原因是人员减少，项目减少。

本部门2020年度财政拨款支出主要用于以下方面：社会保障与就业支出12.15万元，占6.5％，较年初预算数增加0.23万元，主要原因核定的缴费基数增加；医疗卫生与计划生育支出6.57万元，占3.52％，较年初预算数减少0.21万元，主要原因是核定的缴费基数增加；农林水支出167.96万元，占89.98％，较年初预算数增加28.21万元，主要原因是2020年增加奖励性工资。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2020年度一般公共财政拨款基本支出157.49万元。其中：人员经费130.65万元，较上年减少13.75万元，主要原因是人员减少。公用经费26.84万元，较上年减少1.77万元，主要原因是强化内控管理，建立健全审批制度，大力压减经费支出。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、差旅费等。

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况。

2020年度本部门“三公”经费支出共计0.07万元，较年初预算数减少0.33万元，较上年支出数减少0.02万元，主要原因一是严格贯彻落实中央八项规定，按照市上压缩“三公”经费的要求，强化内控管理，建立健全审批制度，采取措施大力压减“三公”经费支出；二是严格执行公务接待标准，不超范围、超标准接待，坚决杜绝铺张浪费现象的发生。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2020年度本部门因公出国（境）费用0万元。

2020年度本部门公务运行维护费0万元。

2020年度本部门公务接待费0.07万元，主要用于公务接待，费用支出较年初预算数减少0.33万元，较上年支出数减少0.02万元，主要原因是认真落实中央八项规定，严格执行接待费管理办法，最大限度压减接待费支出。

（三）“三公”经费实物量情况。

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待1批次，9人，2020年度本部门人均接待费78元。

五、其他需要说明的事项

（一）　机关运行经费情况说明。2020年本部门机关运行经费支出26.84万元，机关运行经费主要用于开支办公费、差旅费、取暖费等费用。机关运行经费较2019年减少1.77万元，减少6.6％，主要原因建立健全审批制度，大力压减经费支出。

（二）　国有资产占用情况说明。截至　2020年12月31日，我单位资产总额（账面净值，下同）51.95万元，较上年增长44.83％。负债总额8.07万元　，较上年增长－0.98％。净资产27.72万元，较上年增长58.3　％。

流动资产　39.75　万元，较上年增长92.77％，占资产总额76.52％；固定资产12.2万元，较上年增长－20％，占资产总额23.48％；土地、房屋及构筑物1.51万元，占固定资产的12.38％；通用设备1.75万元，占　24.02％；专用设备5.72万元，占46.89％；家具、用具、装具及动植物3.22万元，占23.39％。

（三）　政府采购支出情况说明。2020年本部门政府采购支出总额2.74万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2.74万元。严格贯彻执行政府采购制度要求，建立健全内控制度，采购目录内的，通过三方询价等方式，主要用于印刷服务、租车服务等。采购目录外的，严格按照内控制度要求，在入围供货商内进行采购。

（四）预算绩效管理情况说明。

根据预算部门上报的《整体支出绩效目标申报表》全面评价，主要包括部门投入目标、部门履职目标、部门效果目标、影响力目标的实现情况。

部门投入目标：贯彻落实《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等国家法律法规，结合具体工作实际，合理编制预算，严控预算追加，认真核算编好在职和退休人员经费预算。履行部门公开主体责任，及时在政府门户网站公开部门预决算，接受各方监督。积极清理盘活单位存量资金，加快存量资金支出进度。加大部门预算支出力度，按时缴纳人员经费，严格审核支付差旅费、办公费等公用经费。严控“三公”经费审批报销，大力压减支出。进一步修订完善财务管理制度、差旅费管理办法、资产管理办法等制度，履行政府采购手续，认真审核报账资料，把好资金支出“关口”。

部门履职目标：2020年，在局党组的正确领导和相关业务科室的共同努力下，各项工作稳步有序推进，较好地完成了年初制订的各项目标任务。一是病虫监测到位，保障生产安全。根据我市农业主导产业布局，利用昆虫性诱测报系统、自动虫情测报灯、性诱捕器、病害智能检测仪等现代监测设备，在全市设立常规监测点70个，充分发挥市、县、乡三级农业有害生物监测点的作用，分别对草地贪夜蛾、玉米红蜘蛛、棉铃虫、玉米螟、苹果蠹蛾、梨小食心虫、小菜蛾、马铃薯晚疫病等主要病虫进行系统监测，及时掌握病虫害发生发展动态，根据发生规律，确定最佳防治时期，利用电视、网络、短信、微信等媒体，及时发布《病虫情报》，指导广大农民科学防治。。二是迅速组织行动，全面开展草地贪夜蛾监测防控工作。认真学习研究《甘肃省农业农村厅关于做好草地贪夜蛾分区布防工作的通知》精神，探讨草地贪夜蛾入侵路径、监测重点和防控策略，完善应急防控方案，及时采购监测设备和应急防控物资，科学设置监测点，确保早发现、早报告、早预警、早防治。全市设置监测点1085个，挂设性诱捕器3325套，安装物联网性诱智能测报系统、智能测报灯等监测设备6台，实现了6县区玉米生产区监测全覆盖。在上级部门和各级财政的大力支持下，采购防控器械24台（件），应急防控农药16.98吨。三是推进统防统治。根据“政府主导、属地管理、分级负责”的原则，充分发挥我市8家农作物病虫专业化防治“百强服务组织”和5家“全国统防统治星级服务组织”的优势，大力推进农作物病虫害综合防治社会化服务，重点抓好玉米、蔬菜、马铃薯、果树、中药材、麦类及油料等作物重大病虫防控工作，推动防控技术措施普及到千家万户，落实到田间地头。民乐、高台两县按照甘农财发〔2019〕38号精神，认真开展马铃薯、玉米病虫害绿色防控与专业化统防统治融合示范区建设，集成推广绿色防控技术规程。。四是实施绿色防控。通过引进、试验和示范推广，集成绿色防控技术，大面积推广使用。目前试验成功的太阳能杀虫灯、“新型飞蛾诱捕器＋诱芯”、性信息素粘虫板、迷向发散器、赤眼蜂、虫酰肼、短稳杆菌等一批新技术和新产品已在生产中推广应用。植保无人机、烟（水）雾机、自走式喷杆喷雾机等新型植保器械已在部分统防统治组织、制种企业、合作社和机关农林场采购使用。全市完成绿色防控面积185.36万亩（次），绿色防控覆盖率达35.44％。五是开展新产品试验示范。引进捕食螨、异色瓢虫、白僵菌、虫菊•苦参碱、金龟子绿僵菌、（沃多农）10％溴氰虫酰胺悬浮剂、27％苯醚•咯•噻虫悬浮种衣剂（酷拉斯）、中量元素肥料（途保壮）、0.01％芸苔素内酯＋250克／升吡唑醚菌酯乳油（芸乐收）、超强迷婚剂等新型生物制剂和物联网虫情性诱测报系统、热雾机、迷婚剂释放器等新型器械开展虫情监测和绿色防控试验、示范，促进了“两带”建设进程。

部门效果目标：全市共发布《病虫情报》44期，1934份，可视化预报2期，中短期预报准确率达95％以上。其中，市植保站发布病虫情报7期，210份，全市共建成专业化统防统治组织113家，已注册70家。全市完成统防统治面积达到207.91万亩（次），统防统治覆盖率达46.18％，农药使用量减少到693.16吨，较上年减少31.22吨，农药利用率达到40.68％。全市共建立试验示范区（点）51个，示范面积8.5万亩次，开展试验研究19项（次）。其中，市植保站建立试验示范区（点）24个，示范面积0.58万亩次，开展试验研究13项（次）。

影响力目标：通过一系列措施，全市无重大病虫害和疫情发生，保障了主要农作物生产安全。

对照目标实现情况，分析查找存在的问题。

1．部门整体支出相比专项支出而言，社会效益较好，经济效益不明显。业务工作分项需更加清晰，不能很好的对比支出与成果，投入与产出效果，进而很难有针对性的发现问题，分析问题，提出解决方案。 

2．财务管理方面，会计核算还不够细致，对于有些能够细分的工作，未能详细分类核算，绩效评价基础数据不够精准。

五、下一步改进工作的措施

 　1．学习如何科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作效用。 

2．对于能细分、归总的业务工作，效仿专项支出进行管理，以便更好的进行绩效评价，发现不足，提出改进。 

3．财务上，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料支撑，为各项业务工作更好的开展提供帮助。 

六、专业名词解释。

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、　租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的　经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年　的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提　取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教［2012］32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40％以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国　（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维　护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）　支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他　费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

注：以上为常见专业名词解释目录，仅供参考，部门应根据实际情况进行解释和增减。比如可将类级功能科目和经济科目细化解释到项级。